• linkedin

تالار تخصصی حسابداری در تلگرام


گروه تالار تخصصی حسابداری در تلگرام فعال است و همکاران در محیطی صمیمانه و تخصصی در کنار هم هستند

می توانید در قسمت جستجوی تلگرام
accmeta
را سرچ کرده و یا از لینک زیر وارد شوید

گروه
https://t.me/accmeta/

وارد شوید.


telegram_128-min - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا

این گروه جهت تبادل نظر و انتقال تجربه در بین همکاران حسابدار ایجاد شده است.

حضورتان را ارج می نهیم

Google


normal_post - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا نویسنده موضوع: اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات  (دفعات بازدید: 16042 بار)

0 کاربر و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

آفلاین zohre bahrami

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« : ۷ شهریور ۱۳۹۱ - ۱۰:۳۲:۵۲ »
 :=o
با عرض درود خدمت دوستان عزیز، پیش پرداخت مالیات چگونه اصلاح میشود؟ و به چه حسابس مستهلک؟

Linkback: https://irmeta.com/meta/b275/t11848/
Wake up !wake up
Grab a brush and put a little makeup
Hide the scars to fade away the shakeup

بنر قبل از دومین ارسال در مرجع مالیات مستقیم

آفلاین shemshak1976

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ :مستهلک شدن پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #1 : ۸ شهریور ۱۳۹۱ - ۱۱:۵۳:۵۴ »
باسلام بعد از صدور برگه قطعی مالیات باحساب ذخیره مالیات مستهلک می شود

آفلاین حسیب

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #2 : ۸ شهریور ۱۳۹۱ - ۱۲:۰۲:۴۱ »
با سلام
اول اینکه منظورتون از اصلاح چیه و منظورتون از مستهلک کردن چیه؟؟؟
دوم اینکه منظورتون از پیش پرداخت مالیات چیه؟؟ مالیات عملکرد یا مالیات تکلیفی که کارفرما ازتون کسر میکنه؟؟

آفلاین zohre bahrami

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #3 : ۱۶ دی ۱۳۹۱ - ۱۰:۳۳:۴۶ »
درود مجدد:

پیش پرداخت مالیات معمولا توسط کارفرما به عنوان مالیات تکلیفی از بابت پیمانکار پرداخت میشه، و برای پیمانکار به عنوان علی الحساب مالیات عملکرد به حساب می آید، حال سوال بنده اینه:

فرض کنبد ما که شرکت پیمانکاری هستیم برای عملکرد 88 ما 220 میلیون ریال مالیات عمکرد می آید، بعد ما 80 میلیون ریال قبض مالیاتی پرداختی توسط کارفرما که از بابت قرارداد ما بوده داریم که با ارائه آن به دارائی میتوانیم از اصل مالیات در صورت قبولی کم کنیم، حال این حساب پیش پرداخت که بابت این قبوض میباشد مستهلک گردیده و به میزان 80 میلیون ریال کسر گرید، ثبت حسابداری اعمال این قبوض از منبع حساب پیش پرداخت مالیات ها چه میباشد؟
Wake up !wake up
Grab a brush and put a little makeup
Hide the scars to fade away the shakeup

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #4 : ۱۶ دی ۱۳۹۱ - ۱۴:۱۳:۴۲ »
:=o
با عرض درود خدمت دوستان عزیز، پیش پرداخت مالیات چگونه اصلاح میشود؟ و به چه حسابس مستهلک؟

  با سلام

 اگر ثبت اوليه شما چنين باشد .

 پيش پرداخت ماليات  ****
                               بانك    ****
اكنون چنين سند ميزنيد
 سودوزيان سنواتي/ ذخيره استهلاك ****
                                       پيش پرداخت ماليات ****
                                                     بانك         ****
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #5 : ۱۶ دی ۱۳۹۱ - ۱۶:۰۲:۳۳ »
  با سلام

 اگر ثبت اوليه شما چنين باشد .

 پيش پرداخت ماليات  ****
                               بانك    ****
اكنون چنين سند ميزنيد
 سودوزيان سنواتي/ ذخيره ماليات****
                                       پيش پرداخت ماليات ****
                                                     بانك         ****

 ببخشيد ذخيره ماليات صحيح است اشتباه نوشتاري بود .
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین sasan haddadi

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #6 : ۱۹ دی ۱۳۹۱ - ۰۸:۰۰:۵۱ »
درود مجدد:

پیش پرداخت مالیات معمولا توسط کارفرما به عنوان مالیات تکلیفی از بابت پیمانکار پرداخت میشه، و برای پیمانکار به عنوان علی الحساب مالیات عملکرد به حساب می آید، حال سوال بنده اینه:

فرض کنبد ما که شرکت پیمانکاری هستیم برای عملکرد 88 ما 220 میلیون ریال مالیات عمکرد می آید، بعد ما 80 میلیون ریال قبض مالیاتی پرداختی توسط کارفرما که از بابت قرارداد ما بوده داریم که با ارائه آن به دارائی میتوانیم از اصل مالیات در صورت قبولی کم کنیم، حال این حساب پیش پرداخت که بابت این قبوض میباشد مستهلک گردیده و به میزان 80 میلیون ریال کسر گرید، ثبت حسابداری اعمال این قبوض از منبع حساب پیش پرداخت مالیات ها چه میباشد؟

با احترام

یک سئوال داشتم شما که پیمانکار هستید و کارفرما از شما مالیات تکلیفی کم کرده است ایا واقعا عددی برای ثبت وجود دارد که در یک حسابی ثبت گردد ؟

ایا مالیات تکلیفی پیش پرداخت است؟
خوب گوش کنیم اگر ضرورت داشت جواب بدهیم !

آفلاین نايس

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #7 : ۲۸ دی ۱۳۹۱ - ۱۸:۲۳:۴۲ »
درود مجدد:

پیش پرداخت مالیات معمولا توسط کارفرما به عنوان مالیات تکلیفی از بابت پیمانکار پرداخت میشه، و برای پیمانکار به عنوان علی الحساب مالیات عملکرد به حساب می آید، حال سوال بنده اینه:

فرض کنبد ما که شرکت پیمانکاری هستیم برای عملکرد 88 ما 220 میلیون ریال مالیات عمکرد می آید، بعد ما 80 میلیون ریال قبض مالیاتی پرداختی توسط کارفرما که از بابت قرارداد ما بوده داریم که با ارائه آن به دارائی میتوانیم از اصل مالیات در صورت قبولی کم کنیم، حال این حساب پیش پرداخت که بابت این قبوض میباشد مستهلک گردیده و به میزان 80 میلیون ریال کسر گرید، ثبت حسابداری اعمال این قبوض از منبع حساب پیش پرداخت مالیات ها چه میباشد؟

باسلام
شما مبلغ ماليات را در سال 88محاسبه نموده و به عنوان مانده بس در نظر گرفته ايد بنابراين در زمان پرداخت آنرا بدهكار كرده و محلي كه از آن پرداخت شده بستانكار ميگردد.

آفلاین zohre bahrami

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #8 : ۱ بهمن ۱۳۹۱ - ۰۸:۴۷:۱۴ »
با احترام

یک سئوال داشتم شما که پیمانکار هستید و کارفرما از شما مالیات تکلیفی کم کرده است ایا واقعا عددی برای ثبت وجود دارد که در یک حسابی ثبت گردد ؟

ایا مالیات تکلیفی پیش پرداخت است؟

با درود خدمت دوست گرامی ساسان خان،

مالیات تکلیفی صرفاً برای پرداخت کننده وجه( کارفرما) مالیات تکلیفی میباشد که قابل ثبت در دفاتر کارفرما به عنوان مالیات پرداختنی میباشد، زیرا قانون مکلف کرده کارفا 3 در صد از حق الزحمه پرداختی به پیمانکار را کسر و به حساب درآمد های مالیاتی واریز و اصل قبض را نیز به مودی که پیمانکار هست تحویل دهد، پس تا اینجا شد یک تکلیف برای کارفرما، حال ما که پیمانکاریم به هر حال 3 درصد از درآمد ما دارد کسر میشود پس باید در دفاترمان این را توضیح دهیم و هم اینکه بشود این مبلغ کسر شده را پیگیری کرد تا بتوان اصل قبض را از کار فرما تحویل بگیریم پس اینجا نیاز به یک حساب است که ما ان را در حساب پیش پرداخت مالیات که ماهیتاً بدهکار میباشد منعکس کردیم و مبلغش هم که مشخصه 3 درصد از مبلغی که به عنوان صورت وضعیت یا فاکتور یا.... ارسالی.
Wake up !wake up
Grab a brush and put a little makeup
Hide the scars to fade away the shakeup

آفلاین Tohid Mousavi

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #9 : ۱ بهمن ۱۳۹۱ - ۱۶:۲۰:۳۵ »
درود مجدد:

پیش پرداخت مالیات معمولا توسط کارفرما به عنوان مالیات تکلیفی از بابت پیمانکار پرداخت میشه، و برای پیمانکار به عنوان علی الحساب مالیات عملکرد به حساب می آید، حال سوال بنده اینه:

فرض کنبد ما که شرکت پیمانکاری هستیم برای عملکرد 88 ما 220 میلیون ریال مالیات عمکرد می آید، بعد ما 80 میلیون ریال قبض مالیاتی پرداختی توسط کارفرما که از بابت قرارداد ما بوده داریم که با ارائه آن به دارائی میتوانیم از اصل مالیات در صورت قبولی کم کنیم، حال این حساب پیش پرداخت که بابت این قبوض میباشد مستهلک گردیده و به میزان 80 میلیون ریال کسر گرید، ثبت حسابداری اعمال این قبوض از منبع حساب پیش پرداخت مالیات ها چه میباشد؟
با احترام

یک سئوال داشتم شما که پیمانکار هستید و کارفرما از شما مالیات تکلیفی کم کرده است ایا واقعا عددی برای ثبت وجود دارد که در یک حسابی ثبت گردد ؟

ایا مالیات تکلیفی پیش پرداخت است؟
با درود خدمت دوست گرامی ساسان خان،

مالیات تکلیفی صرفاً برای پرداخت کننده وجه( کارفرما) مالیات تکلیفی میباشد که قابل ثبت در دفاتر کارفرما به عنوان مالیات پرداختنی میباشد، زیرا قانون مکلف کرده کارفا 3 در صد از حق الزحمه پرداختی به پیمانکار را کسر و به حساب درآمد های مالیاتی واریز و اصل قبض را نیز به مودی که پیمانکار هست تحویل دهد، پس تا اینجا شد یک تکلیف برای کارفرما، حال ما که پیمانکاریم به هر حال 3 درصد از درآمد ما دارد کسر میشود پس باید در دفاترمان این را توضیح دهیم و هم اینکه بشود این مبلغ کسر شده را پیگیری کرد تا بتوان اصل قبض را از کار فرما تحویل بگیریم پس اینجا نیاز به یک حساب است که ما ان را در حساب پیش پرداخت مالیات که ماهیتاً بدهکار میباشد منعکس کردیم و مبلغش هم که مشخصه 3 درصد از مبلغی که به عنوان صورت وضعیت یا فاکتور یا.... ارسالی.
با سلام
مالیات مکسوره توسط کارفرما برای کارفرما حکم تکلیفی را دارد و برای پیمانکار جزء اعتباری می باشد که از میزان مالیات متعلقه بابت عملکرد سال مذکور قابل کسر می باشد
اما رویه ثبت پیمانکار بهتر است بدین گونه باشد که پیمانکار تا زمانی که فیش واریز مبلغ مالیات مذکور توسط کارفرما از طرف پیمانکار به حساب دارایی، را دریافت نکرده است یعنی از واریز آن مبلغ به حساب دارایی اطمینان حاصل نشده است کارفرما بدهکار باقی بماند
زمانی که اسناد و مدارک مبنی بر واریز مبلغ فوق به حساب دارایی به دست پیمانکار رسید حال از بدهی کارفرما کسر می کند و به حساب پیش پرداخت مالیات یا حساب مالیات های پرداخت شده (زیر مجموعه دارایی های جاری) انتقال می دهد تا زمانی که برگ تشخیص صادر شود و نسبت به تسویه حساب با دارایی اقدام شود
موفق باشید
وقتی قهرمان جهان شدم، آنگاه فهمیدم که باید بیشتر خم شوم تا مدال قهرمانی را به گردنم بیاویزم
                                                                                                                                                      جهان پهلوان تختی

آفلاین sasan haddadi

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #10 : ۲ بهمن ۱۳۹۱ - ۱۶:۰۸:۳۲ »
با سلام
مالیات مکسوره توسط کارفرما برای کارفرما حکم تکلیفی را دارد و برای پیمانکار جزء اعتباری می باشد که از میزان مالیات متعلقه بابت عملکرد سال مذکور قابل کسر می باشد
اما رویه ثبت پیمانکار بهتر است بدین گونه باشد که پیمانکار تا زمانی که فیش واریز مبلغ مالیات مذکور توسط کارفرما از طرف پیمانکار به حساب دارایی، را دریافت نکرده است یعنی از واریز آن مبلغ به حساب دارایی اطمینان حاصل نشده است کارفرما بدهکار باقی بماند
زمانی که اسناد و مدارک مبنی بر واریز مبلغ فوق به حساب دارایی به دست پیمانکار رسید حال از بدهی کارفرما کسر می کند و به حساب پیش پرداخت مالیات یا حساب مالیات های پرداخت شده (زیر مجموعه دارایی های جاری) انتقال می دهد تا زمانی که برگ تشخیص صادر شود و نسبت به تسویه حساب با دارایی اقدام شود
موفق باشید

با احترام
با تشکر از اقای موسوی
وقتی سئوالی مطرح میشود دلیل بر رد نمیباشد اصلاحی جهت استاندارد سازی هم ممکن است باشد به اینگونه میشود ثبت را اجرا نمود با توجه به زمان وقایع
خوب گوش کنیم اگر ضرورت داشت جواب بدهیم !

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #11 : ۲ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۸:۴۸:۴۴ »
مانده حساب پیش پرداخت مالیات 55.383.821ریال می باشد. ومالیت عملکرد 4.956.134 ریال قطعی اعلام شده حالا طلب ما از دارایی مبلغ 50.427.687 ریال می باشد. لطفا از جهت ثبت راهنمایی بفرمایید متشکرم.

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #12 : ۲ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۹:۳۰:۴۷ »
دوستان خواهشا راهنمایی بفرمایید.

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #13 : ۳ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۰۸:۰۲:۳۱ »
مانده حساب پیش پرداخت مالیات 55.383.821ریال می باشد. ومالیت عملکرد 4.956.134 ریال قطعی اعلام شده حالا طلب ما از دارایی مبلغ 50.427.687 ریال می باشد. لطفا از جهت ثبت راهنمایی بفرمایید متشکرم.
سلام
اگر ذخيره براي ماليات گرفته ايد ثبت زير مي شود
ذخيره ماليات 4.956.134
                 پيش پرداخت ماليات 4.956.134
اگر ذخيره براي ماليات نگرفته ايم ثبت زير
سود و زيان انباشته 4.956.134
                پيش پرداخت ماليات 4.956.134
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #14 : ۳ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۰:۱۳:۰۷ »
سلام
اگر ذخيره براي ماليات گرفته ايد ثبت زير مي شود
ذخيره ماليات 4.956.134
                 پيش پرداخت ماليات 4.956.134
اگر ذخيره براي ماليات نگرفته ايم ثبت زير
سود و زيان انباشته 4.956.134
                پيش پرداخت ماليات 4.956.134
سلام وقتی برگ قطعی مالیات عملکرد رو به ما دادن مبلغ 55.383.821 زده جمع کسورات
جمع بدهی مالیات رو زده 46.094354 البته منفی ومالیات رو هم زده 4.956.134

حالا من این طور سند زدم
سود وزیان انباشته 4.956.134
اداره دارایی 46.094.354
                                   پیش پرداخت مالیات 55.383.821
این سند درسته یا نه؟؟؟

بنر بعد از آخرین ارسال در مرجع مالیات مستقیم


اشتراک گذاری از طریق facebook اشتراک گذاری از طریق linkedin اشتراک گذاری از طریق twitter

 


anything