• linkedin

تالار تخصصی حسابداری در تلگرام


گروه تالار تخصصی حسابداری در تلگرام فعال است و همکاران در محیطی صمیمانه و تخصصی در کنار هم هستند

می توانید در قسمت جستجوی تلگرام
accmeta
را سرچ کرده و یا از لینک زیر وارد شوید

گروه
https://t.me/accmeta/

وارد شوید.


telegram_128-min - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا

این گروه جهت تبادل نظر و انتقال تجربه در بین همکاران حسابدار ایجاد شده است.

حضورتان را ارج می نهیم

Google


normal_post - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا نویسنده موضوع: اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات  (دفعات بازدید: 16053 بار)

0 کاربر و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

آفلاین mohammad-acc

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #15 : ۳ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۰:۲۸:۱۷ »
سلام وقتی برگ قطعی مالیات عملکرد رو به ما دادن مبلغ 55.383.821 زده جمع کسورات
جمع بدهی مالیات رو زده 46.094354 البته منفی ومالیات رو هم زده 4.956.134

حالا من این طور سند زدم
سود وزیان انباشته 4.956.134
اداره دارایی 46.094.354
                                   پیش پرداخت مالیات 55.383.821
این سند درسته یا نه؟؟؟
با سلام
اگر چنانچه ذخیره نگرفته باشین درسته.
البته شما می توانستین کسورات ماده 104ق.م.م را پس از صدور برگ تشخیص و بر اساس میزان بدهی به دارایی ارائه بدین. یعنی ممکنه بعضی از مودیان کسورات بیشتری نسبت به برگ تشخیص داشته باشند در چند قبض مختلف که بر اساس میزان بدهی به دارایی ارائه بدند. و مابقی قبض ها (کسورات ماده 104ق.م.م ارائه نشده) را با مالیات عملکرد سالهای بعد تهاتر کنین.

بنر قبل از دومین ارسال در مرجع مالیات مستقیم

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #16 : ۳ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۰:۳۰:۴۷ »
با سلام متشکرم.
نه قبضو پرداختی ما بیشتر نیست.
من میخوام پیش پرداخت مالیات رو کم کم صفر کنم.

آفلاین mohammad-acc

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #17 : ۳ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۷:۵۴:۴۸ »
با سلام

پیش پرداخت، معادل قبوض مکسوره ارائه شده به دارایی بستانکار می گردد.

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #18 : ۴ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۰:۱۹:۳۴ »
سلام
واگر چنانچه ذخیره گرفته باشیم. ذخیره بدهکار میشود؟

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #19 : ۴ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۲:۳۵:۵۶ »
سلام
واگر چنانچه ذخیره گرفته باشیم. ذخیره بدهکار میشود؟
سلام

بله
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #20 : ۷ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۴:۴۵:۳۸ »
با سلام
اگر چنانچه ذخیره نگرفته باشین درسته.
البته شما می توانستین کسورات ماده 104ق.م.م را پس از صدور برگ تشخیص و بر اساس میزان بدهی به دارایی ارائه بدین. یعنی ممکنه بعضی از مودیان کسورات بیشتری نسبت به برگ تشخیص داشته باشند در چند قبض مختلف که بر اساس میزان بدهی به دارایی ارائه بدند. و مابقی قبض ها (کسورات ماده 104ق.م.م ارائه نشده) را با مالیات عملکرد سالهای بعد تهاتر کنین.
با سلام بعضی از دوستان نظرشون اینه چون ما از ادراه دارایی طلب داریم. پس نیاز به ثبت ندارد.آیا درسته؟

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #21 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۰۹:۳۷:۲۹ »
سلام دوستان
به نظر شما اگه برای سالهای قبل ذخیره نگرفتیم. امسال میشه ثبت اصلاحی زد؟

آفلاین mohammad-acc

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #22 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۰۹:۴۳:۱۹ »
سلام دوستان
به نظر شما اگه برای سالهای قبل ذخیره نگرفتیم. امسال میشه ثبت اصلاحی زد؟
با سلام
برای دوره جاری ذخیره بگیرید و مالیات دوره قبل را از طریق حساب سود و زیان انباشته ثبت نمائید.

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #23 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۰۹:۵۳:۴۱ »
با سلام
برای دوره جاری ذخیره بگیرین و مالیات دوره قبل را از طریق حساب سود و زیان انباشته ثبت نمائید.
با تشکر
مثلا من از سال 1389 تا کنون ذخیره نگرفتم.
الان میخوام ثبت کنم سود وزیان انباشته
                                                     ذخیره مالیات 89
                                                    ذخیره مالیات 90

آفلاین mohammad-acc

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #24 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۰۹:۵۹:۰۳ »
با تشکر
مثلا من از سال 1389 تا کنون ذخیره نگرفتم.
الان میخوام ثبت کنم سود وزیان انباشته
                                                     ذخیره مالیات 89
                                                    ذخیره مالیات 90
با سلام مجدد
نخیر، شما برای عملکرد دوره قبل به دلیل بستن حسابها نمتوانید ذخیره در نظر بگیرید. منظور بنده این بوده که شما برای مالیات عملکرد سال 89و90 باید از حساب سود و زیان انباشته استفاده کنید.
ذخیره برای این است که شما در پایان دوره مالی می خواهيد گزارش بگیرید مبلغ مالیات رو برآورد کنید(تخمین بزنین) و در گزارش سود و زیان منعکس شود

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #25 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۰:۰۰:۱۸ »
خوب مگه الان در مانده سود وزیان انباشته همون ذخیره مالیات نهفته نیست؟

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #26 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۰:۱۶:۳۴ »
ذخیره برای این است که شما در پایان دوره مالی می خواهسن گزارش بگیرین مبلغ مالیات رو برآورد کنین(تخمین بزنین) و در گزارش سود و زیان منعکس بشه.
خوب این تخمین زده نشده والان در سودوزیان انباشته منعکس شده.

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #27 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۳:۱۴:۲۲ »
خوب اگه امسال مال سال گذشته گرفته شود چه ایرادی داره.؟

آفلاین حبیبی

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #28 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۶:۰۸:۲۷ »
دوستان لطفا عنایت داشته باشید.
هرکس در مورد این ثبت نظری داره.
یکی میگه فقط مالیات عملکرد رو ثبت بزنه. یکی میگه چون از دارایی طلب دارید اصلا ثبت نکنید. یکی میگه به همون مبلغ که کسورا براتون حساب شده پیش پرداخت مالیات رو بستانکار کنید  واداره دارایی رو بدهکار

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات - متا
پاسخ : اصلاح حساب پیش پرداخت مالیات
« پاسخ #29 : ۱۱ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۶:۲۲:۳۵ »
دوستان لطفا عنایت داشته باشید.
هرکس در مورد این ثبت نظری داره.
یکی میگه فقط مالیات عملکرد رو ثبت بزنه. یکی میگه چون از دارایی طلب دارید اصلا ثبت نکنید. یکی میگه به همون مبلغ که کسورا براتون حساب شده پیش پرداخت مالیات رو بستانکار کنید  واداره دارایی رو بدهکار
سلام خانم آنوشا
 جواب شما را محمد عزيز داده ولي اگر تفهيم نشده يكبار ديگر سوال را بپرس تا دوستان جواب بدهند چون فكر كنم خود نيز در بالا دچار سردرگمي شده ايد.
با احترام
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

بنر بعد از آخرین ارسال در مرجع مالیات مستقیم


اشتراک گذاری از طریق facebook اشتراک گذاری از طریق linkedin اشتراک گذاری از طریق twitter