• linkedin

تالار تخصصی حسابداری در تلگرام


گروه تالار تخصصی حسابداری در تلگرام فعال است و همکاران در محیطی صمیمانه و تخصصی در کنار هم هستند

می توانید در قسمت جستجوی تلگرام
accmeta
را سرچ کرده و یا از لینک زیر وارد شوید

گروه
https://t.me/accmeta/

وارد شوید.


telegram_128-min - نحوه صدور سند مالیات تکلیفی و اجاره و انعکاس ان در صورت های مالی - متا

این گروه جهت تبادل نظر و انتقال تجربه در بین همکاران حسابدار ایجاد شده است.

حضورتان را ارج می نهیم

Google


normal_post - نحوه صدور سند مالیات تکلیفی و اجاره و انعکاس ان در صورت های مالی - متا نویسنده موضوع: نحوه صدور سند مالیات تکلیفی و اجاره و انعکاس ان در صورت های مالی  (دفعات بازدید: 11229 بار)

0 کاربر و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

آفلاین eftekhari2020

سلام به دوستان
می خواستم بدانم که فرض نمایید  اجاره یک ساختمان که برای شرکت درآمد می شود مستاجر فیش مالیات را با تاخیر ارائه داد و سال مالی به پایان برسد در سال آینده پس از دریافت فیش بایستی چه سندی صادر نماییم ؟ و همچنین در خصوص مالیات عملکرد فرض نمایید در سال جاری اداره دارایی فیش قطعی مالیات عملکرد سال 1388 را صادر می نماید و شرکت نیز آن را تایید نماید فیش های مالیاتی که در پیش پرداخت مالیات نگهداری شده و همچنین مابقی مالیات سال 88 ( بیشتر از فیش ها تشخیص داده شده ) چگونه ثبت می شوند(به چه معینی بسته می شوند ) ؟ باتشکر

Linkback: https://irmeta.com/meta/b275/t13476/

بنر قبل از دومین ارسال در مرجع مالیات مستقیم

آفلاین فريدون مظفرنژاد

سلام به دوستان
می خواستم بدانم که فرض نمایید  اجاره یک ساختمان که برای شرکت درآمد می شود مستاجر فیش مالیات را با تاخیر ارائه داد و سال مالی به پایان برسد در سال آینده پس از دریافت فیش بایستی چه سندی صادر نماییم ؟ 
سلام
اگر شما سند را بشرح زيز زده ايد ثبتي ندارد
بانك / اسناد دريافتني ****
پيش پرداخت ماليات   ****
           ساير درآمدها و هزينه هاي غيرعملياتي  ****
ولي اگر سند زير را زده ايد
بانك / اسناد دريافتني ****
          ساير درآمدها و هزينه هاي غيرعملياتي   ****
بشرح ذيل اصلاح ميشود
پيش پرداخت ماليات ****
            سود و زيان سنواتي  ****

  همچنین در خصوص مالیات عملکرد فرض نمایید در سال جاری اداره دارایی فیش قطعی مالیات عملکرد سال 1388 را صادر می نماید و شرکت نیز آن را تایید نماید فیش های مالیاتی که در پیش پرداخت مالیات نگهداری شده و همچنین مابقی مالیات سال 88 ( بیشتر از فیش ها تشخیص داده شده ) چگونه ثبت می شوند(به چه معینی بسته می شوند ) ؟ باتشکر
اگر منظور شما اينست كه فيشهاي پيش پرداخت زيادتر از ماليات قطعي است ثبت زير را بزن و مابقي در پيش پرداخت بماند
سود و زيان سنواتي ****
            پيش پرداخت ماليات ****
ولي اگر منظورت برعكس باشد
سود وزيان سنواتي ****
            پيش پرداخت ماليات ****
            بانك / اسناد پرداختني ****
البته اين ثبتها با فرض نگرفتن ذخيره ماليات مي باشد .
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین مرتضی رئیسی

ولي اگر سند زير را زده ايد
بانك / اسناد دريافتني ****
          ساير درآمدها و هزينه هاي غيرعملياتي   ****
بشرح ذيل اصلاح ميشود
پيش پرداخت ماليات ****
            [blink]سود و زيان سنواتي  [/blink] ****
سلام
جناب مظفر نژاد چرا حساب سود وزیان بستانکار شده است.مگر نه اینکه ایشان فیش مالیات خود را دریافت نموده است.

آفلاین فريدون مظفرنژاد

ولي اگر سند زير را زده ايد
بانك / اسناد دريافتني ****
          ساير درآمدها و هزينه هاي غيرعملياتي   ****
بشرح ذيل اصلاح ميشود
پيش پرداخت ماليات ****
            [blink]سود و زيان سنواتي  [/blink] ****
سلام
جناب مظفر نژاد چرا حساب سود وزیان بستانکار شده است.مگر نه اینکه ایشان فیش مالیات خود را دریافت نموده است.
سلام رئيسي بزرگوار
اين ثبت دو قسمت دارد قسمت اول با فرض اين بود كه درست ثبت گرديده است و فقط فيش واريز ماليات در سال بعد بدست ما رسيده كه فكر كنم منظور سوال كننده اين نبوده كه گفتيم ثبتي لازم ندارد ولي اگر مستاجر ماليات را از مال الاجاره كسر نموده و خالص را پرداخته كرده ما اشتباها ثبت فوق را زده ايم يعني مجددا ثبت را ميزنم
بانك / اسناد دريافتني ****
         ساير درآمدها و هزينه هاي غير عملياتي  ****
كه ما درآمد خود كم نشان داده ايم و در سال بعد با واريز فيش ماليات متوجه مي شويم و اصلاح مي نمايم و چون اين درآمد مربوط به دوره قبل بوده است ثبت زير را ميزنيم
پيش پرداخت ماليات ****
          سود و زيان سنواتي ****
البته اين پيش فرضها را من تصور نموده ام شايد منظور سوال كننده غايب چيز ديگر باشد و همچنين قرار شده طبق اصول حسابداري ثبت زده شود و ثبت من بر اساس اين اصول است نه تجربي و بازاري ( زياد جملات آخر را جدي نگير مربوط به موضوعي ديگر است )
با احترام شايسته
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین mostafa.hashemi

با سلام
کافیست ثبت زیر را در پایان سال که درامد عاید شرکت شده بزنید:

حسابهای دریافتنی **
پیش پرداخت مالیات تکلیفی **
                                                درآمد غیر عملیاتی **

چون مستاجر اجاره را با کسر مالیات تکلیفی ارائه کرده ولی مالیات تکلیفی را بعد از سال مالی به دارایی ارائه کرده باید ثبت بالا انجام شودو در  حقیقت وقتی مالیات تکلیفی مربوط به ماه خاص به دارایی ارائه می شود اداره دارایی در سیستم خود تاریخ مربوط به رویداد مالیات تکلیفی را ثبت می کند. در ضمن می دانید اگر مالیات تکلیفی ظرف ده روز از دریافت اجاره و کسر مالیات پرداخت نشود مشمول 20 درصد جریمه نسبت به مالیات کسر شده خواهد بود.
mostafa hashemi

بنر بعد از آخرین ارسال در مرجع مالیات مستقیم


اشتراک گذاری از طریق facebook اشتراک گذاری از طریق linkedin اشتراک گذاری از طریق twitter

clip
شرایط مالیات تکلیفی محل اجاره ای که کلا به صورت رهن باشد

نویسنده محسن فرهادی

0 پاسخ ها
314 مشاهده
آخرين ارسال ۱۹ فروردین ۱۳۹۶ - ۰۹:۳۸:۳۴
توسط محسن فرهادی
xx
مالیات های تکلیفی و نحوه محاسبه و نحوه برخورد با آن

نویسنده omid emami amjad

14 پاسخ ها
5016 مشاهده
آخرين ارسال ۳۱ مرداد ۱۳۹۴ - ۱۹:۰۴:۱۹
توسط b721947
xx
نحوه ثبت مالیات تکلیفی در دفاتر شرکت مودی یا همان شرکتی که از آن مالیات کسر شده

نویسنده محسن جمالی

2 پاسخ ها
5216 مشاهده
آخرين ارسال ۶ تیر ۱۳۹۳ - ۱۶:۵۷:۳۰
توسط zohre rad
xx
نحوه بستن مالیات تکلیفی در دفاتر شرکت مودی یا همان شرکتی که از آن مالیات کسر شده

نویسنده erfaneh

2 پاسخ ها
3282 مشاهده
آخرين ارسال ۳۱ مرداد ۱۳۹۴ - ۲۱:۵۸:۵۸
توسط b721947
xx
مالیات تکلیفی صورت حساب انبارداری تجهیزات ارسال شده

نویسنده ح- کاظمی

1 پاسخ ها
842 مشاهده
آخرين ارسال ۹ اسفند ۱۳۹۳ - ۱۴:۱۱:۴۵
توسط saeid84
xx
نحوه ثبت مالیات تکلیفی

نویسنده mehdi hejazi

1 پاسخ ها
2174 مشاهده
آخرين ارسال ۲۲ تیر ۱۳۹۵ - ۱۰:۱۵:۰۲
توسط فريدون مظفرنژاد