تالار گفتگوی تخصصی متا

مرجع علوم انسانی متا => مرجع حسابداری (تالار تخصصی حسابداری) => مرجع حسابداری مالی => نويسنده: mehdi amiri در ۱۴ دی ۱۳۹۳ - ۱۸:۱۲:۲۴

عنوان: نحوه ثبت مالیات بر ارزش فزوده و مالیات بر ارزش افزوده سال مالی گذشته
رسال شده توسط: mehdi amiri در ۱۴ دی ۱۳۹۳ - ۱۸:۱۲:۲۴
با سلام خدمت اساتید محترم
اگر ثبت فروش را به صورت زیر بزنیم :
                    حسابهای دریافتنی   بد
                                                       درآمد حاصل از خدمات   بستانکار
و سپس در زمان پرداخت مالیات بر ارزش افزوده می توانیم به صورت زیر عمل کنیم
مالیات بر ارزش افزوده پرداختنی  بد
                                                 بانک بستانکار
ضمن اینکه مایات بر ارزش افزوده زمستان سال گذشته را اگر در فروردین امسال پرداخت نماییم و از محل مالیات بر ارزش افزوده زمستان در سال 92 هیچ گونه ثبتی نزده باشیم مالیات بر ارزش افزوده پرداختی زمستان سال گذشته را بایستی به کدام حساب برد
با تشکر
عنوان: پاسخ : نحوه ثبت مالیات بر ارزش فزوده و مالیات بر ارزش افزوده سال مالی گذشته
رسال شده توسط: m.amiri در ۱۴ دی ۱۳۹۳ - ۲۱:۳۱:۱۷
ثبت شما بجز اینکه موارد کنترلی را رعایت نکرده اید مشکلی نداره.و همین جاست که برای ثبت دوم مشکل پیدا میکنید.
اگه سال قبل مالیات را به حساب پرداختنی برده بودید .حالا از همان محل پرداخت میشد.و البته جریمه خواهد داشت.

برای ثبت امسال باید سودوزیان انباشته را بدهکار و ارزش افزوده فروش را بستانکار کنید و همزمان این ثبت را با پرداخت برگشت بدید.