تالار گفتگوی تخصصی متا

مرجع علوم انسانی متا => مرجع حسابداری (تالار تخصصی حسابداری) => مرجع حسابداری مالیات بر ارزش افزوده => نويسنده: naznin در ۱۶ فروردین ۱۳۹۹ - ۱۷:۰۳:۵۹

عنوان: نحوه ثبت فروش بدون ارزش افزوده به سازمان های معاف در اظهارنامه ارزش افزوده
رسال شده توسط: naznin در ۱۶ فروردین ۱۳۹۹ - ۱۷:۰۳:۵۹
با سلام .
نحوه ثبت ارائه خدمات به سازمان های که طبق قانون معاف از پرداخت ارزش افزوده هستند به چه صورت می باشد.
خریدار که سازمانی معاف از مالیات می باشد . درخواست حذف ارزش افزوده از  مبلغ قرارداد و فاکتور را  داده و پرداخت ارائه خدمات را بدون ارزش افزوده انجام داده است.
حالا میخوام بدونم فروشنده که مشمول ارزش افزوده میباشد این ارائه خدمات را به چه صورتی در اظهارنامه ارزش افزوده و دفاتر حسابداری اعمال کند.
1- برای اظهارنامه ارزش افزوده جز ارائه خدمات معاف بیارم یا نه
2- ثبت حسابداری بدون ارزش افزوده در دفاتر ثبت کنم مشکلی پیش میاد یا نه
عنوان: پاسخ : نحوه ثبت فروش بدون ارزش افزوده به سازمان های معاف در اظهارنامه ارزش افزوده
رسال شده توسط: فريدون مظفرنژاد در ۲۰ فروردین ۱۳۹۹ - ۰۹:۰۶:۱۰
سلام

اولا فروشنده که مشمول ارزش افزوده است باید فاکتور خود را با ارزش افزوده ارائه نماید ثانیا اگر میخواهد ارزش افزوده را تخفیف دهد یا آنرا در تخفیفات بیاورد یا قیمت را به نسبت ارزش افزوده تعدیل نماید تا قیمت با ارزش افزوده به قیمت توافقی برسد ثالثا شرکتهای خریدار که معاف از ارزش افزوده هستند باید در نظام مالیات بر ارزش افزوده ثبت نام نماید و قانونا باید  فاکتور با ارزش افزوده را دریافت نمایند و ارزش افزوده دریافتی در فاکتور را به بهای تمام شده کالای خریداری شده اضافه نمایند که هزینه قابل قبول خواهد بود .
اما سوالات شما :
1- نه خیر فاکتور با ارزش افزوده ارائه نماید
2-  مشکلی که پیش میاید اینست که سازمان امور مالیاتی ارزش افزوده در از شما مطالبه خواهد کرد .

موفق باشید
عنوان: پاسخ : نحوه ثبت فروش بدون ارزش افزوده به سازمان های معاف در اظهارنامه ارزش افزوده
رسال شده توسط: naznin در ۲۰ فروردین ۱۳۹۹ - ۱۴:۰۶:۲۶
 از توضیحات کامل شما سپاسگزارم.
از آنجایی که خریدار حاضر به پرداخت ارزش افزوده نمی باشد به ناچار از شرکت پرداخت میکنم.