تالار گفتگوی تخصصی متا
مرجع علوم انسانی متا => مرجع حسابداری (تالار تخصصی حسابداری) => مرجع حسابداری مالی => نويسنده: zohre bahrami در ۳ مهر ۱۳۹۱ - ۱۴:۱۹:۴۲
-
:=o
با عرض درود و ادب خدمت تمامی دوستان و همکاران غزیز:
بنده کار انجام ثبت های حسابداری شرکت یکی از دوستان را بعده گرفتم، برای سال عملکرد 1390، لازم به ذکر است اظهار نامه سال مذکور توسط یکی از کافی نت ها به وسیله محاسبه و جمع سرفصل ها تنظیم و ارسال گردیده، و حال وظیفه من این است که با ثبت اسناد مربوطه نهایتاً به مانده حسابها مندرج در اظهارنامه برسم، خوب من این کار را انجام دادم و تمام مانده حسابها می خواند جز یک حساب، یعنی حساب سایر حسابها و اسناد پرداختنی، که مانده حساب به دست آمده توسط بنده 230000 ریال بیشتر از مانده مندرج در اظهار نامه است، حال به نظر شما بزگواران چه جوری این مانده را اصلاح کنم، اگه ببرم به حساب تعدیلات سنواتی که مانده حساب سود و زیان انباشته به هم می خورد، با توجه به اصل حسابداری دوبل چه کار کنم؟
-
سلام
خانم بهرامی اگه ترازنامه ارائه شده به دارایی تراز بوده پس شما باید در دو حساب به این مغایرت برخورد می کردید، یا سندهای شما تراز نیست یا ترازنامه ارسالی ایشون.
-
سلام
خانم بهرامی اگه ترازنامه ارائه شده به دارایی تراز بوده پس شما باید در دو حساب به این مغایرت برخورد می کردید، یا سندهای شما تراز نیست یا ترازنامه ارسالی ایشون.
با درود بر دوست عزیز،
تراز ایشان که به دارائی ارائه داده برابر و تراز می باشد، با جمع آوری و ثبت اسناد تمام حساب هایم با حساب تراز ارائه شده برابر است به جز همین یک حساب که بیشتر از مانده تراز ارائه شده است، حال اگه بیام موردی را کم کنم، روی حسابهای دیگر تاثیر می گذارد، نمی دانم چه کنم!
-
سلام
به نظرم این اختلاف حساب ناشی از ثبت اشتباه یک بدهکار در سمت بستانکار یا بالعکس می باشد. مجددا کلیه ثبتهایی که به سایر حسابها و اسناد پرداختنی منتهی میشه رو چک کنید
-
خوب پسبهنظرشماثبته را ز نو چک کنم؟ یه سوالی که به ذهنممیاد اینه که! اگه یه جا اشتباه ثبت زده باشمپس چه جور تمام مانده حسابهای دیگه با هممی خونند!
-
سلام
شما سندهاتون رو سیستمی زدید؟
-
سلام
یه پرینت حساب کل از سایر حسابها و اسناد پرداختنی بگیرید ببینید چی رو بیشتر زدید ، فکر نمی کنم گردشش زیاد باشه سایر اسناد پرداختنی ، احتمال داره یه ثبت زده باشد هم بدهکار و هم بستانکار سایر حسابهای پرداختنی باشه
-
سلام
شما سندهاتون رو سیستمی زدید؟
بله با سیستم نوسا ثبت زدم!
-
سلام
یه پرینت حساب کل از سایر حسابها و اسناد پرداختنی بگیرید ببینید چی رو بیشتر زدید ، فکر نمی کنم گردشش زیاد باشه سایر اسناد پرداختنی ، احتمال داره یه ثبت زده باشد هم بدهکار و هم بستانکار سایر حسابهای پرداختنی باشه
بهنظر شما اینتنها راه حلشه؟
-
بهنظر شما اینتنها راه حلشه؟
سلام
یکی از بهترین راه حل هاست ، اگر اختلافی که شما دادید دقیقا درست باشه ، این راه حلشه ، چون اختلافی که تو ترازنامه هست اگر بر 2 بخش پذیر باشه حتما یه ثبتی اشتباها بدهکار بستانکار زده شده و خب شما می دونید که اختلاف از کدام حسابه پس رو همین حساب زوم کنید.
-
بنظر شما این موضوع عجیب نیست؟ اگه سندها سیستمی خورده پس همه تراز بوده و نمیشه گفت که اشتباها سایر حسابها و اسناد پرداختنی کمتر یا بیشتر سند خورده، در این صورت باید حساب دیگه ای هم به همین مبلغ اختلاف داشت.
اظهارنامه هم که تراز بوده، پس اختلاف از کجاست؟
-
بنظر شما این موضوع عجیب نیست؟ اگه سندها سیستمی خورده پس همه تراز بوده و نمیشه گفت که اشتباها سایر حسابها و اسناد پرداختنی کمتر یا بیشتر سند خورده، در این صورت باید حساب دیگه ای هم به همین مبلغ اختلاف داشت.
اظهارنامه هم که تراز بوده، پس اختلاف از کجاست؟
اون بنده خدا سیستمی ثبت کرده ولیکن،معلوم نیست چه اسنادی وفاکتورهایی را ثبتکرده، این احتمال هست که ایشان یک فاکتور را به یکرقم دیگه ثبت کرده، یا سندی موجود بوده و ۀن را ثبت کرده که منندارمش، و بد قضیه اینه که ریز عماکرد روزانه و ثبت هایی را که زده را کلاً پاک کرده.
-
اون بنده خدا سیستمی ثبت کرده ولیکن،معلوم نیست چه اسنادی وفاکتورهایی را ثبتکرده، این احتمال هست که ایشان یک فاکتور را به یکرقم دیگه ثبت کرده، یا سندی موجود بوده و ۀن را ثبت کرده که منندارمش، و بد قضیه اینه که ریز عماکرد روزانه و ثبت هایی را که زده را کلاً پاک کرده.
بله شما درست می فرمایید، ولی نکته اینجاست که روش حسابداری دوبله و در صورتی که یک فاکتور رو به رقم دیگه ثبت کرده بهرحال یک حساب دیگه رو هم تحت تاثیر قرار میده، ولی شما فقط یک سمت ترازتون مغایرت داره.