تالار گفتگوی تخصصی متا
مرجع علوم انسانی متا => مرجع حسابداری (تالار تخصصی حسابداری) => مرجع حسابداری مالیات بر ارزش افزوده => نويسنده: حبیبی در ۵ دی ۱۳۹۰ - ۱۴:۰۳:۴۵
-
سلام .حقیقتش با مالیات بر ارزش افزوده مشکل پیدا کردم. یعنی موقعی که سند پرداخت به اداره دارایی رو میزنم مالیات وعوارض وهمچنین پیش پرداخت عوارض مانده دارند چکار کنم؟
-
با سلام و احترام
همکار گرامی به نظر بنده شما می توانید بعد از هر دوره پرداخت یک سند طبقه بندی ثبت کنید و مانده حسابها را به یک حساب منتقل کنید .
با امید موفقیت
-
سلام
ابتدا اینکه فروش را شما با چه سیستمی میزنید؟ آیا سیستم فروش دارید و سند توسط آن به حسابداری منتقل میشود؟ یا دستی سند میزنید.
اگر برنامه شما قابلیت انتقال به اکسل دارد سریع حساب فروش را به اکسل منتقل کنید و در اکسل 4% را محاسبه و با حساب ارزش افزوده پرداختنی سریع مقایسه کنید ببینید کدام یک از فروشها مقایر است .
در مورد خرید بحث خیلی فرق میکند چونکه بسیاری از خریدها فاقد ارزش افزوده است و قطعا" باید اسناد را درست زده باشید.
-
با سلام
بفرمایید در هنگام پرداخت چه ثبتی میزنید؟و بهتر است برای پیش نیامدن چنین مشکلاتی تهاتر کنید
-
سلام دوستان در مورد ثبت پرداخت مالیات بر ارزش افزوده راهنمایی بفرمائید. ممنوم.
-
سلام
دقیقا" مشکل شما چیست بفرمائید تا راهنمائی کنیم؟
-
سلام
دقیقا" مشکل شما چیست بفرمائید تا راهنمائی کنیم؟
نحوه ثبت پرداخت مالیات بر ارزش افزوده.
-
سلام
قبل از پرداخت شما دو رقم جدا از هم رادارید:
1-ارزش افزوده فروشها
2-ارزش افزوده خریدها
با فرض یک مثال که ارزش افزوده فروش شما 100 و خرید شما 40 است:
سایر حسابهای پرداختنی -ارزش افزوده فروش 100
سایر حسابهای دریافتنی-ارزش افزوده خرید 40
اسناد پرداختنی-چک 60
بابت پرداخت ارزش افزوده.
-
با سلام و احترام
مشکل بعضی از دوستانی که با من همکاری دارند این است که در خزانه داری سیستم های یکپارچه باید یک طرف حساب برای اسناد انتخاب کنند و ثبتی که جناب احسانی فرمودند کاملا صحیح است فقط اگر مشکلتان با سیستم خزانه داری است ثبت جناب احسانی را به شکل زیر تجزیه کتید و قسمت دوم را در زیر سند سیستمی اضافه کنیدکه به قسمت دوم سند تهاتر و یا طبقه بندی می گویند
سایر حسابهای پرداختنی -ارزش افزوده فروش 60
اسناد پرداختنی-چک 60
سایر حسابهای پرداختنی -ارزش افزوده فروش 40
سایر حسابهای دریافتنی-ارزش افزوده خرید 40
با تجدید احترام
-
حالا مانده ای که ارزش افزوده من نشون میده مربوط به سال گذشته است که اشتباه درثبت اونا بوده الان تکلیفم چیه؟ با این مانده چکار کنم؟
-
با سلام مجدد
شما باید ارزش افزوده سالهای قبل را که منتقل شده پرداخت کنید چون هر چقدر دیرتر پرداخت کنید جرائم بیشتری را مشمول می شود باز هم ثبتهای سال گذشته را بررسی کنید شاید مشکل از اشتباهات سالهای قبل بوده که اگر این طور بود مطرح کنید تا ثبت اصلاحی را پیشنهاد کنیم .
به امید موفقیت
-
سلام
ضمن تشکر از جناب روحی عزیز. با دقت بررسی کنید اول دلیل مغایرت شما چیست بعد تصمیم گیری کنید چکارکنید.
-
علت ثبتهای سال گذشته حالا ثبت اصلاحی برا امسال چی میشه؟
-
با سلام مجدد
شما باید ارزش افزوده سالهای قبل را که منتقل شده پرداخت کنید چون هر چقدر دیرتر پرداخت کنید جرائم بیشتری را مشمول می شود باز هم ثبتهای سال گذشته را بررسی کنید شاید مشکل از اشتباهات سالهای قبل بوده که اگر این طور بود مطرح کنید تا ثبت اصلاحی را پیشنهاد کنیم .
به امید موفقیت
پرداخت کردیم. فقط موقع ثبتشون من اشتباه ثبت زدم اعداد رو نه مثلا اینطور ثبت کردم
حسابهای پرداختنی ارزش افزوده فروش به مبلغی که به دارایی پرداخت کردیم
مالیات برارزش افزوده خرید به مانده خودش
صندوق اختلاف بین این دو
-
ببخشید دوستان من سالهای گذشته حسابهای دریافتنی ارزش افزوده خرید رو اصلا بستانکار نکردم فقط صندوق وجاری شرکا رو بستانکار کردم. این دلیل اختلاف در مانده است.
-
با سلام
وکسب اجازه از اساتید محترم
با توجه به این تفاسیر حساب دریافتنی ارزش افزوده خرید در ترازنامه شما وجود دارد که تسویه نشده است.از طرفی حساب جاری شرکا بستانکار شده است که مانده در ترازنامه وجود دارد. با توجه به اینکه ثبتهای سال مالی گذشته شما قطعی شده است و امکان اصلاح آن وجود ندارد باید در سال مال جاری ثبت اصلاحی لحاظ کرد. که به نظر بنده اگر اقدام به تحریر دفاتر نکرده اید و ثبتهای شما قطعی نشده است در ابتدای سال بعد از سند افتتاحیه ثبت اصلاحی آنرا لحاظ کنید:
جاری شرکا ////
حساب دریافتنی ارزش افزوده خرید////
بابت اصلاح ثبت تسویه ارزش افزوده دوره چهارم سال 89
با احترام
-
بابت سه ماهه چها رم 89 شرکت ما مبلغ 11.0000.000 ریال به اداره دارایی در تاریخ 01/02/1390پرداخت نموده که مانده حسابهای پرداختنی ارزش افزوده ما 37.000.000ریال ومانده حسابهای دریافتنی ارزش افزوده 2.000.000ریال میباشد . عملیات فوق را چگونه در دفاتر ثبت کنم؟
-
با سلام و احترام
دوست گرامی با توجه به اینکه ارزش افزوده دوره چهارم در پایان فروردین سال بعد پرداخت می شود بهتر است مانده سایر حسابهای دریافتنی (ارزش افزوده خرید) سال قبل و پرداختی فروردین ماه را به سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) طبقه بندی کنید ودر نهایت مانده بدست آمده را به طرفیت جاری شرکا ثبت کنید این در صورتی است که مالیات پرداخت شده باشد و اشتباه ناشی از ثبت در حساب جاری شرکا باشد
موفق باشید
-
سلام
خانم آنوشا ثبت اصلاحی باید مستند به مدارک باشد لذا شما لازم است موارد قبلی در کاربرگی لیست گردد و ثبت غلط و درست آن ذکر و اصلاح مستند به مدرک پیوست باشد.همینطوری نمیتوانید یک حساب بدهی را به حساب دیگر ببندید.
-
دوست گرامی با توجه به اینکه ارزش افزوده دوره چهارم در پایان فروردین سال بعد پرداخت می شود بهتر است مانده سایر حسابهای دریافتنی (ارزش افزوده خرید) سال قبل و پرداختی فروردین ماه را به سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) طبقه بندی کنید ودر نهایت مانده بدست آمده را به طرفیت جاری شرکا ثبت کنید این در صورتی است که مالیات پرداخت شده باشد و اشتباه ناشی از ثبت در حساب جاری شرکا باشد
لطفا بیشتر توضیح دهید و در صورت امکان ثبت مورد نظر خود را مرقون بفرمایید
جناب احسانی عرض ادب
خانم آنوشا ثبت اصلاحی باید مستند به مدارک باشد لذا شما لازم است موارد قبلی در کاربرگی لیست گردد و ثبت غلط و درست آن ذکر و اصلاح مستند به مدرک پیوست باشد.همینطوری نمیتوانید یک حساب بدهی را به حساب دیگر ببندید.
قربان در صورت امکان ثبت مورد نظر خود را مرقون بفرمایید
-
سلام
جناب دست ورز ابتدا ثبت مربوطه همونی است که شما مرقوم فرمودید قربان. منتها وقتی ممیز ثبت شما را ببیند خواهد گفت این بدهی شما به دارائی بود حال شما توی چند روز رسیدگی نمیتوانید تک تک اسناد رو پیدا و لیست کنید که قبلا" اشتباه ثبت زدید و این کار رو باید حالا انجام دهید چه بسا همه رقم مربوط به جاری شرکاء نباشد و برخی از آن اشتباه ما در محاسبه ارزش افزوده باشد. پس اول باید دقیقا" ریز موارد استخراج سپس سند صادر شود.
-
بابت سه ماهه چها رم 89 شرکت ما مبلغ 11.0000.000 ریال به اداره دارایی در تاریخ 01/02/1390پرداخت نموده که مانده حسابهای پرداختنی ارزش افزوده ما 37.000.000ریال ومانده حسابهای دریافتنی ارزش افزوده 2.000.000ریال میباشد . عملیات فوق را چگونه در دفاتر ثبت کنم؟
l
من متوجه قضیه نشدم شما فرموده بودید که به جای حساب دریافتی ارزش افزوده در سال 89 از جاری شرکا استفاده کرده اید و آنرا بستانکار کرده اید در حالی که حساب ارزش افزوده دریافتی شما فقط مبلغ 2000000ریال مانده دارد؟
آیا این مانده حسابها از سند افتتاحیه منتقل شده است؟چه میزان از آن مربوط به عملیات سال مالی 90 می باشد؟
-
دوست گرامی وقتی بیان می شود که مالیات پرداخت شده پس باید مانده ارزش افزوده خرید وفروش با پرداخت دوره چهارم در سال بعد صفر شود پس باید مانده ارزش افزوده خرید و فروش
را با هم تهاتر و با پرداخت دوره چهارم همگی به یک حساب منتقل شود و مانده این حساب نشان دهنده مبلغ اشتباه است که در سال قبل بیان شد به حساب جاری شرکا ثبت شده و حالا به حساب جاری شرکا منتقل می گردد واین موضوع که سند باید دارای ضمائم باشد هیچ شکی نیست
با تقدیم احترام
-
در ضمن اگر خواستید سند 1/2/90 را به شکل زیر اصلاح کنید
سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) 000/0000/37
س ح د ( ارزش افزوده خرید) 000/000/2
اسناد پرداختنی 000/000/11
جاری شرکا 000/000/24
-
سلام
جناب روحی از کجا مطمئن هستید این 24000000ریال طلب سهامداران است و طلب دارائی نیست؟
-
پرداخت کردیم. فقط موقع ثبتشون من اشتباه ثبت زدم اعداد رو نه مثلا اینطور ثبت کردم
حسابهای پرداختنی ارزش افزوده فروش به مبلغی که به دارایی پرداخت کردیم
مالیات برارزش افزوده خرید به مانده خودش
صندوق اختلاف بین این دو
0 ببخشید دوستان من سالهای گذشته حسابهای دریافتنی ارزش افزوده خرید رو اصلا بستانکار نکردم فقط صندوق وجاری شرکا رو بستانکار کردم. این دلیل اختلاف در مانده است.te]
وقتی گفته شده که پرداخت کردند و به طرفیت جاری شرکا و صندوق ثبت کرده اند ایراد از صندوق قطعا نمی تواند باشد چون مانده صندوق اگر روزانه کنترل نشود باید حداقل هفته ای یکبار کنترل شود پس اگر اطلاعات داده شده صحیح باشد قطعا خروجی همین سندی است که ذکر شد
باتشکر
-
سلام
آخه این اظهارات خانم آنوشاست که نمیتوان بر اساس این اظهارات با قاطعیت با جاری شرکاء پاس کرد شاید توی محاسبه ارزش افزوده اشتباه کردند و مغایرت بدون بررسی رو نباید سند بزنیم..
-
سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) 000/0000/37
س ح د ( ارزش افزوده خرید) 000/000/2
اسناد پرداختنی 000/000/11
جاری شرکا 000/000/24
جناب روحی من با ثبت شما موافقم ولی باید اذعان کنم که این با اظهارات خانم آنوشا مغایر است.ایشان اظهار داشتند که هنگام تسویه ارزش افزوده به جای اینکه ارزش افزوده خرید بستانکار گردد به اشتباه جاری شرکا بستانکار شده یعنی به این صورت(طبق اظهارات ایشان)
ارزش افزوده فروش////
جاری شرکا/////
صندوق //////////
حال چطور دوباره جاری شرکا بستانکار گردیده است؟؟واین جای قضیه مبهم است
من فکر کنم قضیه چیز دیگریست که به تفضیل بیان نشده است
-
با سلام خدمت همگی دوستان
آنوشای عزیز
اگر اونطور که من فهمیدم شما اینطور ثبت زدید:
س حسابهای پرداختنی (به مبلغی که به دارایی پرداخت کردی)11000000
صندوق ***
جاری شرکا***
حالا حساب پرداختنیت با این ثبت هنوز مانده دارد یعنی حساب پرداختنیت 37000000 و حساب دریافتنیت 2000000 مانده دارد درسته؟
خوب شما بیا 26000000 دیگر هم س ح پ رو بدهکار کن و س ح د رو هم به مبلغ 2000000 بستانکار کن و مابه تفوت این دو را به دارایی پرداخت کن و تهاتر کن
نمی دونم بازم اساتید نظر دهند
-
با سلام خدمت همگی دوستان
آنوشای عزیز
اگر اونطور که من فهمیدم شما اینطور ثبت زدید:
س حسابهای پرداختنی (به مبلغی که به دارایی پرداخت کردی)11000000
صندوق ***
جاری شرکا***
حالا حساب پرداختنیت با این ثبت هنوز مانده دارد یعنی حساب پرداختنیت 37000000 و حساب دریافتنیت 2000000 مانده دارد درسته؟
خوب شما بیا 37000000هم س ح پ رو بدهکار کن و س ح د رو هم به مبلغ 2000000 بستانکار کن و مابه تفوت این دو را به دارایی پرداخت کن و تهاتر کن
نمی دونم بازم اساتید نظر دهند
-
سلام دوستان اصلاح میکنم. بابت سه ماهه چها رم 89 شرکت ما مبلغ 11.0000.000 ریال به اداره دارایی در تاریخ 01/02/1390پرداخت نموده که مانده حسابهای پرداختنی ارزش افزوده ما 37.000.000ریال ومانده حسابهای دریافتنی ارزش افزوده 30.0000.000میباشد . عملیات فوق را چگونه در دفاتر ثبت کنم؟
-
l
من متوجه قضیه نشدم شما فرموده بودید که به جای حساب دریافتی ارزش افزوده در سال 89 از جاری شرکا استفاده کرده اید و آنرا بستانکار کرده اید در حالی که حساب ارزش افزوده دریافتی شما فقط مبلغ 2000000ریال مانده دارد؟
آیا این مانده حسابها از سند افتتاحیه منتقل شده است؟چه میزان از آن مربوط به عملیات سال مالی 90 می باشد؟
همش به مربوطه به 89
-
سلام و درود
آنوشا خانم حالا منطقی تر شد آقای دست ورز من پاسخهای خانم آنوشا را مطالعه کردم و جایی گفته نشده بود که جاری شرکا را بستانکار کرده اند و حالا با تصحیحی که انجام شد فرضیه شما هم درست شد ضمنا حق با جناب احسانی است که گفتند باید بیشتر بررسی کنید البته اگر مطمئن باشید که دیگر سوال را اصلاح نمی کنید ثبت 01/02/1390 خود را به این شکل اصلاح کنید فکر کنم مشکل شما حل می شود
سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) 000/000/37
جاری شرکا 000/000/4
س ح د ( ارزش افزوده خرید) 000/000/30 اسناد پرداختنی 000/000/11
-
سلام و درود
آنوشا خانم حالا منطقی تر شد آقای دست ورز من پاسخهای خانم آنوشا را مطالعه کردم و جایی گفته نشده بود که جاری شرکا را بستانکار کرده اند و حالا با تصحیحی که انجام شد فرضیه شما هم درست شد ضمنا حق با جناب احسانی است که گفتند باید بیشتر بررسی کنید البته اگر مطمئن باشید که دیگر سوال را اصلاح نمی کنید ثبت 01/02/1390 خود را به این شکل اصلاح کنید فکر کنم مشکل شما حل می شود
سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) 000/000/37
جاری شرکا 000/000/4
س ح د ( ارزش افزوده خرید) 000/000/30 اسناد پرداختنی 000/000/11
ببخشید من وقتی نقدی پرداخت کردم به جای اسناد پرداختنی میتونم ثبت کنم صندوق؟؟؟
-
سلام مشکلی نیست شما به جای اسناد پرداختنی صندوق سند بزنید
موفق باشید
-
جناب روحی بزرگوار
نقل از خانم آنوشا
ببخشید دوستان من سالهای گذشته حسابهای دریافتنی ارزش افزوده خرید رو اصلا بستانکار نکردم فقط صندوق وجاری شرکا رو بستانکار کردم. این دلیل اختلاف در مانده است.
البته حالا که قضیه روشن شد همان طور که حدس می زدیم یه جای کار مشکل دارد من با ثبت شما موافقم.
-
سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) 000/000/37
سود وزیان انباشته 000/000/4
س ح د ( ارزش افزوده خرید) 000/000/30 صندوق 000/000/11
نظرتون راجع به این ثبت چیه؟
-
همچنان منتظر راهنمایی دوستان هستم.
-
سایر حسابهای پرداختنی (ارزش افزوده فروش) 000/000/37
سود وزیان انباشته 000/000/4
س ح د ( ارزش افزوده خرید) 000/000/30 صندوق 000/000/11
نظرتون راجع به این ثبت چیه؟
سود و زیان انباشته چرا داخل بحث شد؟؟؟خیر خانم!!!!
در ضمن چرا باز دوباره شما 11000000 را وارد سند کردید؟
مگر نگفته بودید که 11000000 را توسط صندوق یا جاری شرکا پرداخت کرده بودید؟
به نظر من مانده این دو حساب را تهاتر کنید و تمام!!!!!البته توسط جاری شرکا
-
ببینید آیا شما 120 م فروش داشتید؟یا 160 م؟
-
و جواب را که می دهید خواهشمندم بفرمایید که کلیه فرو شهای شما با ارزش افزوده بود یا خیر؟
-
و جواب را که می دهید خواهشمندم بفرمایید که کلیه فرو شهای شما با ارزش افزوده بود یا خیر؟
نه همه با ارزش افزوده نبودند.
-
خوب کلیه مالیات بر ارزش افزوده شما 37000000 بود یا 48000000 ؟
-
البته مالیات بر ارزش افزوده پرداختنی(بابت فروشها)؟؟؟کدام مبلغ بود؟37 یا 48؟
-
البته مالیات بر ارزش افزوده پرداختنی(بابت فروشها)؟؟؟کدام مبلغ بود؟37 یا 48؟
مانده مالیات بر ارزش افزوده فروش 37000.000ریال ومانده مالیات بر ارزش افزوده خرید 30.000.000ریال وپولی که ما بابت ارزش افزوده به دارایی پرداخت کردیم 11.000.000ریال
-
خیلی خوب پس کل مالیات بر ارزش افزوده شما 48 م بود که 11 تاشو قبلا پرداخت کردید و 37 تاش مونده و 30 تا هم از ارزش افزوده دریافتنی بابت خرید هاتون مونده شما قبلا برای پرداخت ارزش افوده پرداختنی (پرداخت آن 11 تا این طور سند زدید؟:
ارزش افزوده پرداختنی11000000
صندوق /جاری شرکا ***
درسته؟
خوب الان مانده شما برای این دو ارزش افزوده 37 و 30 میباشد که بهترین کار تهاتر این دو است یعنی :
ارزش افزوده پرداختنی37000000
ارزش افزوده دریافتنی 30000000
جاری شرکا/صندوق7000000
-
وقتی 11.000.000ریال از صندوق خارج شده وفیش واریزی اون هم موجوده چطور 7.000.000بستانکارش کنم؟
-
خوب پس یعنی می خواهید بفرمایید که 11 تاشو پرداخت کردید و بقیه در حساب مونده ،درسته؟خوب بقیشو پرداخت نمیکنید؟یا می خواهید بعدا پرداخت کنید؟اینجور مشمول جریمه میشید
این آخرین سواله دیگه قطعا ثبت رو خدمتتون عرض می کنم
-
در ضمن بابت 11 تایی که پرداخت کردید اصلا سند زدید یا خیر؟اگر زدید چطور بوده است؟
-
خوب پس یعنی می خواهید بفرمایید که 11 تاشو پرداخت کردید و بقیه در حساب مونده ،درسته؟خوب بقیشو پرداخت نمیکنید؟یا می خواهید بعدا پرداخت کنید؟اینجور مشمول جریمه میشید
این آخرین سواله دیگه قطعا ثبت رو خدمتتون عرض می کنم
ببینید مانده هایی که اعلام کردم مربوط به 89 که ما براسه ماهه چهارم89 11.000.000ریال پرداخت کردیم که پرداخت آن در اردیبهشت 90اتفاق افتاده .حالا من باید مانده ها رو صفر کنم؟ موقعی که ما سه ماهه رو پرداخت کردیم سال 90 با توجه به این ماندهها باید چه ثبتی بزنیم؟
-
خیلی خوب پس کل مالیات بر ارزش افزوده شما 48 م بود که 11 تاشو قبلا پرداخت کردید و 37 تاش مونده و 30 تا هم از ارزش افزوده دریافتنی بابت خرید هاتون مونده شما قبلا برای پرداخت ارزش افوده پرداختنی (پرداخت آن 11 تا این طور سند زدید؟:
ثبت شما در 2/90
ارزش افزوده پرداختنی11000000
صندوق /جاری شرکا 11000000درسته؟
خوب الان مانده شما برای این دو ارزش افزوده 37 و 30 میباشد که بهترین کار تهاتر این دو است یعنی :
ثبت شما درتاریخی که بقیه مبلغ رو در 90 پرداخت می کنید:ارزش افزوده پرداختنی37000000
ارزش افزوده دریافتنی 30000000
جاری شرکا/صندوق7000000
-
من عرض کردم مانده حسابهای پرداختنی 37.000.000ریال اینطور ی که 11.000.000ریال مانده بدهکار داره. صندوق هم که 11.000.000ریال خارج شده طوری که شما فرمودید میشه 18.000.000ریال خروجی از صندوق....
-
سرکار خانم ـآنوشا
شما یک رسید با تاریخ معین در ماه دوم سال 90 دارید که بایستی آن پرداختی را در همان تاریخ ثبت کنید و طوری که از نوشته های شما پیداست ارزش افزوده دریافتنی را به حساب نیاوردی و فقط ارزش افزدوه پرداختنی را به مبلغ 11 تا بدهکار کردید ،درسته؟جواب سوالهای قبلی بنده رو ندادید و برای همین دوباره سردر گم شدید !!!!گفتم چه ثبتی در آن زمان زدید؟جواب ندادید؟گفتم آیا ارزش افزوده دریافتنی را بستانکار کردید باز هم جواب ندادید؟خوب تا این مسائل روشن نشود روی هوا که نمیشود ثبت زد؟
باز هم عرض می کنم:
اگر در آن تاریخ پرداختی در اردیبهشت ماه 90(هنگام پرداخت آن 11تا) ارزش افزوده دریافتنی را بستانکار نکردید و به حساب نیاوردید ثبت شما همان بود که زدم:ارزش افزوده پرداختنی11000000
صندوق /جاری شرکا 11000000
درستی آن را بدهید بریم سراغ بعدی؟آیا در آن تاریخ این ثبت را زدید؟
-
من عرض کردم مانده حسابهای پرداختنی 37.000.000ریال اینطور ی که 11.000.000ریال مانده بدهکار داره. صندوق هم که 11.000.000ریال خارج شده طوری که شما فرمودید میشه 18.000.000ریال خروجی از صندوق....
بله خوب بایدم همین طور باشه!!!چونکه شما باید 7000000 دیگر پرداخت کنید تامانده ارزش افزوده سال 89 شما صفر شود چونکه مانده پرداختنی شما 37تا و مانده دریافتنی شما 30 تا یعنی برای صفر شدن آن بایستی 7 تای دیگر پرداخت شود تا حساب ارزش افزوده شما در سال 89 صفر شود
-
بله خوب بایدم همین طور باشه!!!چونکه شما باید 7000000 دیگر پرداخت کنید تامانده ارزش افزوده سال 89 شما صفر شود چونکه مانده پرداختنی شما 37تا و مانده دریافتنی شما 30 تا یعنی برای صفر شدن آن بایستی 7 تای دیگر پرداخت شود تا حساب ارزش افزوده شما در سال 89 صفر شود
چون ما در سال 89 حسابهای دریافتنی رو بستانکار نکردیم ومانده اون برا سال 90 زیاد شد باید یه ثبت اصلاحیه بزنیم. در ضمن ماکه 11.000.000ریال پرداخت کردیم.
-
سرکار خانم ـآنوشا
شما یک رسید با تاریخ معین در ماه دوم سال 90 دارید که بایستی آن پرداختی را در همان تاریخ ثبت کنید و طوری که از نوشته های شما پیداست ارزش افزوده دریافتنی را به حساب نیاوردی و فقط ارزش افزدوه پرداختنی را به مبلغ 11 تا بدهکار کردید ،درسته؟جواب سوالهای قبلی بنده رو ندادید و برای همین دوباره سردر گم شدید !!!!گفتم چه ثبتی در آن زمان زدید؟جواب ندادید؟گفتم آیا ارزش افزوده دریافتنی را بستانکار کردید باز هم جواب ندادید؟خوب تا این مسائل روشن نشود روی هوا که نمیشود ثبت زد؟
باز هم عرض می کنم:
اگر در آن تاریخ پرداختی در اردیبهشت ماه 90(هنگام پرداخت آن 11تا) ارزش افزوده دریافتنی را بستانکار نکردید و به حساب نیاوردید ثبت شما همان بود که زدم:درستی آن را بدهید بریم سراغ بعدی؟آیا در آن تاریخ این ثبت را زدید؟
.بله درسته.من براسال 89 حسابهای دریافتنی رو بستانکار نکردم. به همین خاطر مانده اون برا سال 90زیاد شده.من میخوام در اردیبهشت 90 مانده ها رو صفر کنم. باچه ثبتی؟
-
ای خدااااااااااا
خانم آنوشا خواهش می کنم جواب سوالهای منو بدید؟
شما وقتی پرداختی در سال 89 نداشتید اصلا احتیاجی نبوده که حسابهای دریافتنی تون رو بستانکار کنید چون بستانکار کردن آن= تهاتر=اقدام به پرداخت ارزش افزوده
-
ای خدااااااااااا
خانم آنوشا خواهش می کنم جواب سوالهای منو بدید؟
شما وقتی پرداختی در سال 89 نداشتید اصلا احتیاجی نبوده که حسابهای دریافتنی تون رو بستانکار کنید چون بستانکار کردن آن= تهاتر=اقدام به پرداخت ارزش افزوده
کی من گفتم پرداختی نداشتیم داشتیم .اما من صندوق وجاری شرکا رو بستانکار کردم.
-
.بله درسته.من براسال 89 حسابهای دریافتنی رو بستانکار نکردم. به همین خاطر مانده اون برا سال 90زیاد شده.من میخوام در اردیبهشت 90 مانده ها رو صفر کنم. باچه ثبتی؟
وقتی که شما در اردیبهشت 90، 11 تا پرداخت کردید ولی 7 تاش هنوز مونده چطور می خواهید مانده آن را صفر کنید؟
بایستی صبر کنید تا هر زمان که خواستید پرداخت کنید مانده آن را صفر کنید یا اینکه این دومانده را با هم تهاتر کرده و به حساب بستانکاری دارایی بفرستید ،یعنی دارایی را بابت این مبلغ بستانکار کنید تا زمانیکه بخواهید مبلغ را پرداخت کنید و بعد با فیش واریزی دوباره دارایی را بدهکار کرده و از صندوق یا جاری شرکا پرداخت کنید ،گرفتید؟
-
کی من گفتم پرداختی نداشتیم داشتیم .اما من صندوق وجاری شرکا رو بستانکار کردم.
ای بابا؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟
شما که گفتید در سال 90 در اردیبهشت پرداخت کردید؟بالاخره چی شد؟تاریخ پرداخت مال سال 89 است یا 90؟
-
ای بابا؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟
شما که گفتید در سال 90 در اردیبهشت پرداخت کردید؟بالاخره چی شد؟تاریخ پرداخت مال سال 89 است یا 90؟
ما هم 89 پرداختی داشتیم هم 90 فقط پرداختی 89 رو فقط صندوق جاری شرکا رو بستانکار کردیم. حالا برا نود نمیخوام همون سند اشتباه تکراربشه.
-
11 تا رو در چه سالی پرداخت کردید؟
-
بهترین چیزی که به ذهن من می رسه اینه:
ثبت این سند در تاریخ 90/2
مالیات بر ارزش افزوده پرداختنی 48000000
مالیات بر ارزش افزوده دریافتنی 30000000
صندوق/جاری شرکا11000000
حسابهای پرداختنی/دارایی/اداره مالیات بر ارزش افزوده7000000
این رو برای این عرض می کنم که ارزش افزوده 89 از 90 جدا شود
و موقع پرداخت آن در هر تاریخی:
حسابهای پرداختنی/دارایی /اداره ارزش افزوده7000000
صندوق/جاری شرکا7000000
موفق باشید
-
این رو برای این عرض کردم که ارزش افزوده 89 و 90 از هم جدا می شوند
و مانده حساب ارزش افزوده در تراز شما فقط و فقط آنچه می ماند مربوط به سال 90 خواهد بود
و مانده مبلغ واریزی به حساب ارزش افزوده و عوارض شهری در سال 89 برای شما مشخص خواهد بود
پیروز باشید
-
البته باز هم کامل کنم جریمه 11000000 تا از 15 فروردین 90 تا تاریخ پرداخت شما در اردیبهشت ما یک مبلغ
و جریمه این 7000000 تا از تاریخ 15 فروردین تا زمانی که پرداخت می کنید یک مبلغ است که به مبلغ پرداختی شما برای این دو ،ماهانه 2% قطعا اضافه خواهد شد
-
خدا قوت
لطفا" ثبت سند اشتباه را واضح مشخص نمائید
-
سلام خانم آنوشا
همکار محترم با توجه به اطلاعاتی که داده بودید همان ثبتی که من زده بودم درست بود فقط به جای اسناد قرار شد که صندوق سند بزنید ولی شما سود و زیان سنواتی را هم بدهکار کردید که من متوجه نشدم دلیلش چه بود در ضمن شما می توانید خریدی داشته باشید که ارزش افزوده نداشته باشد ولی نمی توانید فروشی داشته باشید که ارزش افزوده نداشته باشد لطف کنید خوب بررسی کنید
باآرزوی موفقیت
-
سلام خانم آنوشا
همکار محترم با توجه به اطلاعاتی که داده بودید همان ثبتی که من زده بودم درست بود فقط به جای اسناد قرار شد که صندوق سند بزنید ولی شما سود و زیان سنواتی را هم بدهکار کردید که من متوجه نشدم دلیلش چه بود در ضمن شما می توانید خریدی داشته باشید که ارزش افزوده نداشته باشد ولی نمی توانید فروشی داشته باشید که ارزش افزوده نداشته باشد لطف کنید خوب بررسی کنید
باآرزوی موفقیت
سلام ممنون اتفاقا ما از بعضی از مشتریان خودمان مالیات بر ارزش افزوده نمیگیریم. سود وزیان رو به خاطر این بدهکار کردم. چون ما برا ما یه هزینه میشه وما به جای مشتری پرداخت میکنیم.
-
مالیات برارزش افزوده -----فروش 100
جاری شرکاء 20
مالیات بر ارزش افزوده ---خرید 120
موقع تحویل اطهارنامه مالیات بر ارزش افزوده وپرداخت آن این ثبت درسته؟
-
سلام
قبل از پرداخت شما دو رقم جدا از هم رادارید:
1-ارزش افزوده فروشها
2-ارزش افزوده خریدها
با فرض یک مثال که ارزش افزوده فروش شما 100 و خرید شما 40 است:
سایر حسابهای پرداختنی -ارزش افزوده فروش 100
سایر حسابهای دریافتنی-ارزش افزوده خرید 40
اسناد پرداختنی-چک 60
بابت پرداخت ارزش افزوده.
با سلام
خسته نباشید
برای مالیات بر ارزش افزوده در پایان دوره سه ماهه ( در صورتیکه مالیات بر ارزش افزوده فروش بیشتر از خرید باشد) چه ثبتی می زنیم؟ ثبت زیر صحیح است؟
مالیات بر ارزش افزوده : بد
حسابهای پرداختنی ( اداره دارایی) : بس
و موقع واریز ما به تفاوت ارزش افزوده خرید و فروش به اداره دارایی، ثبت زیر را می زنیم :
حسابهای پرداختنی ( اداره دارایی ) : بد
صندوق : بس
لطفا ثبت نادرست را اصلاح بفرمایید . ممنونم
-
با سلام
خسته نباشید
برای مالیات بر ارزش افزوده در پایان دوره سه ماهه ( در صورتیکه مالیات بر ارزش افزوده فروش بیشتر از خرید باشد) چه ثبتی می زنیم؟ ثبت زیر صحیح است؟
مالیات بر ارزش افزوده : بد
حسابهای پرداختنی ( اداره دارایی) : بس
و موقع واریز ما به تفاوت ارزش افزوده خرید و فروش به اداره دارایی، ثبت زیر را می زنیم :
حسابهای پرداختنی ( اداره دارایی ) : بد
صندوق : بس
لطفا ثبت نادرست را اصلاح بفرمایید . ممنونم
سلام
ثبتهاي شما درست است البته در ثبت اول چنين تهاتر خواهد شد.
ساير حسابهاي پرداختني
ماليات بر ارزش افزوده فروش ****
ساير حسابهاي دريافتني
ماليات بر ارزش افزوده خريد ****
ساير حسابهاي پرداختني
اداره دارائي ****
-
با سلام
خسته نباشید
شرکت ما یه شرکت پیمانکاری تامین نیروی است هر ماه که صورت وضعیت را تحویل کار فرما میدهیم کار فرما مبلغ ارزش افزوده را به ما میدهد و ما پایان سه ماه آن را پرداخت میکنیم این را چطور سند بزنیم ؟