تالار گفتگوی تخصصی متا
مرجع علوم انسانی متا => مرجع حسابداری (تالار تخصصی حسابداری) => مرجع حسابرسی => نويسنده: امین90 در ۲۳ آذر ۱۳۹۳ - ۲۲:۴۳:۱۴
-
با سلام و شب خوش
حسابرس شرکت ما بندی در خصوص عدم رعایت ماده 33 قانون مبارزه با پولشویی در گزارش خود درج کرده. می تونید راهنمایی کنید باید چه اقدامی در زمینه اجرای این ماده انجام بدهیم؟ با تشکر از شما
-
با سلام
ماده 33 قانون مبارزه با پولشویی بیشتر تأکید بر نگهداری سوابق طرف حسابها در معاملات می باشد که حداقل تا 5 سال مالی باید در دسترس و قابل استناد باشند. اطلاعاتی مانند کد ملی ، کد اقتصادی ، شماره تلفن ثابت و آدرس ، شناسه ملی و ...
-
با سلام و روز خوش و تشکر از پاسختون
نیازی به تشکیل کمیته ای چیزی نیست؟
حسابرس شرکت ما این موضوع رو بند گزارش حسابرسی خود کرده. حالا باید چه کار کنیم. هر چی گشتم دستورالعملی در این بابت پیدا نکردم و فقط متن قانون بود. میشه بیشتر راهنمایی کنید. به ویژه در بحث اجرایی شدن آن؟
با تشکر
-
با سلام و روز خوش و تشکر از پاسختون
نیازی به تشکیل کمیته ای چیزی نیست؟
حسابرس شرکت ما این موضوع رو بند گزارش حسابرسی خود کرده. حالا باید چه کار کنیم. هر چی گشتم دستورالعملی در این بابت پیدا نکردم و فقط متن قانون بود. میشه بیشتر راهنمایی کنید. به ویژه در بحث اجرایی شدن آن؟
با تشکر
سلام دوست عزیز
بله مفادی از دستورالعمل و چک لیست ابلاغی به حسابرسان در خصوص بررسی تشکیل کمیته ی مبارزه با پولشویی در شرکتها می باشد و حسابرسان ملزم هستند در صورت عدم رعایت توسط شرکت موضوع را در گزارش خود درج کنند.
قانون مزبور و چک لیستهای ابلاغی به حسابرسان را از لینک زیر میتوانید دانلود کنید. توصیه بنده این است که مفاد چک لیست را بیشتر مد نظر قرار دهید.
http://www.iacpa.ir/tabid/216/Default.aspx