تالار تخصصی حسابداری

با سلام خدمت همگی دوستان
ما یک شرکت تولیدی هستیم که با شرکتهای دولتی از قبیل پتروشیمی و نفت و... کار میکنیم
برای فروش با هر یک از اینها در مناقصات شرکت کرده و برنده که شدیم بایستی مثلا در عرض یکسال 1000 تن محصول به فلان جا ارسال کنیم حال برای اینکه آنها از این ارسال مطمئن باشند که ما تا آخر سال این 1000 تن را میفرستیم یک مبلغی بالای 1 میلیون به حساب آنها واریز کرده و پایان قرارداد این مبلغ به ما بر میگردد
حالا سوال بنده اینست که اول قرارداد مبلغی توسط شرکا به حساب این شرکت واریز شد که به هر دلیل به حسابداری نرسید (سال 89)
حال پایان قرارداد شده و ایت مبلغ توسط آ« شرکت به حساب شرکتی ما واریز شده است(حسابی که با آن هربار آ« شرکت فروش ها را تسویه می کرد)(سال 90)
حال دوستان برای اینکه این مبلغ در سال قبل ثبت نشده دفاتر رد است
آیا می توانم این مبلغ را اول سال 90 توسط شرکا به حساب شرکت مزبور واریز کنم و الان که ایشان به حساب شرکتی بنده واریز کرده مبلغ مانده صفر شود؟
اگر می شود چه مشکلاتی خواهد داشت؟دوستان لطفا راهنمایی بفرمایید


Linkback: https://irmeta.com/meta/b277/t9081/

با سلام و باتشکر فراوان از شما

بنده این فکر را کرده بودم و عرض کردم ملاحظه بفرمایید:

با سلام خدمت همگی دوستان
ما یک شرکت تولیدی هستیم که با شرکتهای دولتی از قبیل پتروشیمی و نفت و... کار میکنیم
برای فروش با هر یک از اینها در مناقصات شرکت کرده و برنده که شدیم بایستی مثلا در عرض یکسال 1000 تن محصول به فلان جا ارسال کنیم حال برای اینکه آنها از این ارسال مطمئن باشند که ما تا آخر سال این 1000 تن را میفرستیم یک مبلغی بالای 1 میلیون به حساب آنها واریز کرده و پایان قرارداد این مبلغ به ما بر میگردد
حالا سوال بنده اینست که اول قرارداد مبلغی توسط شرکا به حساب این شرکت واریز شد که به هر دلیل به حسابداری نرسید (سال 89)
حال پایان قرارداد شده و ایت مبلغ توسط آ« شرکت به حساب شرکتی ما واریز شده است(حسابی که با آن هربار آ« شرکت فروش ها را تسویه می کرد)(سال 90)
حال دوستان برای اینکه این مبلغ در سال قبل ثبت نشده دفاتر رد است
آیا می توانم این مبلغ را اول سال 90 توسط شرکا به حساب شرکت مزبور واریز کنم و الان که ایشان به حساب شرکتی بنده واریز کرده مبلغ مانده صفر شود؟
اگر می شود چه مشکلاتی خواهد داشت؟دوستان لطفا راهنمایی بفرمایید

ولی مشکل بنده اینست که نام آن شرکت دولتی در پرینت بانکی من هست و نمیتوانم شرکا ثبت کنم!!!!
و سوال بعدی اینست که اگر آن شرکت در سال 89 این رقم را اظهار کرده باشد بنده و دارایی از آن استعلام بگیرد من کاری ازم بر نمی آید درسته؟

سلام خدمت شما

خیر سرکار خانم دارائی استعلام نمیگیرد ، اگر هم بگیرد چنین مطالبی را آن شرکت ذکر نمیکند .

با سلام
با آقای علیزاده موافقم
سرکار خانم اورش دارایی در فعالیتهای پیمانکاری از کارفرما استعلام میگیرد ولی توجه داشته باشید که ماهیت فعالیت این شرکت تولیدی است و دارایی در فعالیتهای صنعتی و بازرگانی میزان سپرده و این موردها را استعلام نمی کند.
چون اظهارنامه سال مالی گذشته رد شده است در نتیجه امکان هیچ گونه ثبت اصلاحی در سال قبل وجود ندارد ولی در سال جاری با توجه به اینکه این مبلغ به حساب بانکی شما واریز شده است و اسم شرکت واریز کننده در پرینت حساب بانکی شما می باشد در نتیجه با جاری شرکا اصلا نمی توان سند زد.

و سوال بعدی اینست که اگر آن شرکت در سال 89 این رقم را اظهار کرده باشد بنده و دارایی از آن استعلام بگیرد من کاری ازم بر نمی آید درسته؟

اگر دارایی استعلام بگیرد و محرز شود به دلیل عدم ثبت یک رخداد می تواند دفاتر شما را رد کند که البته به نظر بنده خیلی بعید است استعلام بگیرد. دو کار را می توان انجام داد
1-همان ثبت اصلاحی که خود اشاره کردید.یعنی در اول سال بعد بعد از ثبت سند افتتاحیه ابتدا یک ثبت اصلاحی با جاری شرکا لحاظ کنید
سپرده و ودایع دریافتنی///
                    جاری شرکا////
ثبت اصلاحی بابت واریزی شرکا در سال گذشته      ودر زمان دریافت وجه
بانک ///
                            سپرده و ودایع دریافتنی////
-2 که بنده با این ثبت موافقم چون مبلغ آن قابل ملاحظه نیست و ریسک ان خیلی کمتر است
بانک ////
                       فروش////////
                     ارزش افزوده////
واقدام به چاپ یک فاکتور صوری بفرمایید

با سلام
با آقای علیزاده موافقم

سلام
خیلی زیاد  ذکر خیر و تخصص  جناب علیزاده قبلا در زمینه پیمانکاری شنیده بودم  ولی متاسفانه هیچ ارسالی از ایشان ندیده بودم بسیار خوشحالم که شرکت کیمیا ارقام پارسه  ایشان هستند 

جناب علیزاده خیر مقدم موفق و شاد باشید

-همان ثبت اصلاحی که خود اشاره کردید.یعنی در اول سال بعد بعد از ثبت سند افتتاحیه ابتدا یک ثبت اصلاحی با جاری شرکا لحاظ کنید
سپرده و ودایع دریافتنی///
                    جاری شرکا////
ثبت اصلاحی بابت واریزی شرکا در سال گذشته      ودر زمان دریافت وجه
بانک ///
                            سپرده و ودایع دریافتنی////

جناب دست ورز ایا بابت ثبتی که زده نشده میتوان ثبت اصلاحی زد
ایا این نمیتواند یک دست اویز برای ممیز باشد

اگر بنا به نظر دوستان و شما استعلام نمیگردد دیگر چرا ثبت اصلاحی ؟؟

فکر میکنم یک ثبت جدید باید زده شود اما مشکل اینجاست که طرف حساب یک شرکت دولتی میباشد ایا میشود فاکتور سازی کرد ؟؟
ثبت اول برای زمانیکه  طرف حساب یک شرکت دولتی ثبت صحیح میتواند باشد؟؟
فرمودید سپرده و ودایع بایت چه قراردادی  چه فاکتوری؟؟ چون این ثبت  تاریخ سال 90 میگیرد ؟؟ولی سپرده در سال 89 به حساب پتروشیمی واریز شده و تاریخ فاکتور پارساله

لطفا نظر خودتان اعلام فرمایید

موفق باشید


 

سلام خدمت دوستان گرامی

با ثبت های اقای دست ورز مخالفم !

دقیقا تنها حسابی که میتوان با آند سند زد جاری شرکاست و درج شدن نام شرکت در صورتحساب بانکی مانعی برای این کارنیست.

تا به حال چند بار ممیز صورت مغایرت بانکی را ریز به ریز کنترل کرده است ؟؟؟!!!!

به روش بازاری هم بخواهیم حساب کنیم و تجریه تحلیل کنیم مواردی که ذکر گردیده رد میشود.

ببینید شرکا مبلغ 1000000 میلیون تومان از جیب مبارکشان برای شرکت پرداخت کرده اند ، کاری نداریم کجا و به چه صورت . فقط میدانیم ثبت نشده و وجه در حال حاظر در حساب در حساب بانکی است . پس میدانیم بانک باید بدهکار شود.

حال این وجه از کجا آمده ؟

پر واضح است که از حساب شخصی شرکا بوده است.

خوب این که ثبت ساده آن است.

حال اگر میخواهید گردشی از این حساب در دفاتر داشته باشید میتوانید ثبت ذیل را اعمال بفرمائید.

در تاریخی قبل از واریز وجه به حساب بانکی ثبت زیر را در دقاتر سال 90 بزنید.

سپرده ها               1000000
                 جاری شرکاء                  1000000

با این استاد مثبته :
نامه از از شریک در تاریخ سند با متن ذیل:

امور مالی محترم

با سلام

در تاریخ ........... (سال گذشته ) مبلغ 1000000 ریال به شرکت ............ بابت ........ پرداخت گردید که متاسفانه به امور مالی اعلام نشده و در دفاتر ثبت نگردیده.
لذا خواهشمند است به تاریخ روز در دفاتر اعمال گردد.

و پس از مدتی که به حساب شرکت واریز گردید به صورت ذیل ثبت گردد.

بانکها              1000000
                  سپرده ها                      1000000

باز هم اگر سئوال و ابهامی باقی مانده بنده در خدمتم .

موفق باشید ...

اگر بنا به نظر دوستان و شما استعلام نمیگردد دیگر چرا ثبت اصلاحی ؟؟

به این دلیل که در صورت حساب بانکی نام شرکت واریز کننده وجه وجود دارد و نمی توان مستقیم با جاری شرکا سند زد . در نتیجه ابتدا باید با ایجاد یک ثبت اصلاحی مانده حساب سپرده ها را بدهکار کرد تا در تاریخ دریافت وجه مانده حساب مذکور تهاتر گردد.این دور از اصول و استاندارد نیست.

در تاریخ ........... (سال گذشته ) مبلغ 1000000 ریال به شرکت ............ بابت ........ پرداخت گردید که متاسفانه به امور مالی اعلام نشده و در دفاتر ثبت نگردیده.
لذا خواهشمند است به تاریخ روز در دفاتر اعمال گردد

.
جناب علیزاده منظور از تاریخ روز چه تاریخی است؟
با احترام