تالار تخصصی حسابداری

با سلام و وقت بخیر

یک سئوال در باره ارزش افزوده سه ماهه چهارم داشتم ، شرکت ما در طول سال مالی هیچگونه سند خرید و فروشی نداشته ، اما سندهای خدماتی که شامل ارزش افزوده بوده اند را داشتیم مثل شارژ اینترنت ، هزینه آب و برق و سایر ، در طول سال برای سه ماهه اول، دوم و سوم من گزارش ارزش افزوده را وارد کردم و مبلغ مازاد پرداختی را در قسمت " انتقال اضافه پرداختی به دوره بعدی عملکرد" انتخاب کردم حالا برای بستن پایان دوره حساب ارزش افزوده برای سه ماهه چهارم ، چه ثبتی را باید بزنم؟
 
سال پیش که مشکل خرید و فروش نداشتیم به این شکل حساب را بسته بودم :

مالیات و عوارض ارزش افزوده فروش xx
               مالیات و عوارض ارزش افزوده خرید xx
                               ارزش افزوده پرداختنیxx

 با سپاس فراوان

Linkback: https://irmeta.com/meta/b277/t19447/

سلام
با توجه به اینکه مالیات بر ارزش افزوده فروش ندارید ثبت ذیل را بزنید .

پیش پرداختها
پیش پرداخت مالیات  *****
                            مالیات و عوارض ارزش افزوده خرید
                               ارزش افزوده پرداختنی  *****
و در دوره بعد از این حساب تهاتر یا اصلاح نماید .

با سلام خدمت استاد مظفر نژاد
يك سوال
اگر ما به جاي ثبت فوق هيچ سندي نزنيم موردي دارد؟
مگر ماهيت حساب" ارزش افزوده خريد " حسابهاي دريافتني نيست؟