تالار تخصصی حسابداری

باسلام
من حسابدار شرکت پیمانکاری هستم  زمان تایید وارسال صورت وضعیت این ثبت را میزنم :
حسابهای دریافتنی -کارفرما بد
                          کار کرد صورت وضعیت بس
                          مالیات بر ارزش افزوده 8٪ بس
ودر زمان دریافت مبلغ صورت وضعیت:
بانک بد
سپرده حسن انجام کار 10٪ بد
هزینه بیمه1.6٪ بد
پیش پرداخت مالیات 3٪بد
پیش دریافت درآمد( درصورت وجود)
                                              حسابهای دریافتنی-کارفرما بس
آیا این ثبتهای من صیحیح است؟درمورد مالیات بر ارزش افزوده وپیش پراخت مالیات تو ضیح بدید که چه رابطه ای با هم دارند میشه با هم تهاتر بشن که نشون بده چقد به اداره دارایی بدهکاریم چون شرکت ما مالیات بر ارزش افزوده صورت وضعیتهارا پرداخت نکرده وبدهکار فقط 3٪ مالیات تکلیفی را پرداخت کرده چون فیش آن را کار فرما پرداخت میکنه  ولی مالیات بر ارزش افزوده همرا با چک واریز به حساب بانکی شرکت میشه و پرداخت آن بر عهده شرکته .لطفا یکی تو ضیح بده برام چه ثبتی و چه محاسبه ای کنم که مورد قبول تر باشه ممنون میشم

Linkback: https://irmeta.com/meta/b277/t18368/

باسلام
من حسابدار شرکت پیمانکاری هستم  زمان تایید وارسال صورت وضعیت این ثبت را میزنم :
حسابهای دریافتنی -کارفرما بد
                          کار کرد صورت وضعیت بس
                          مالیات بر ارزش افزوده 8٪ بس
ودر زمان دریافت مبلغ صورت وضعیت:
بانک بد
سپرده حسن انجام کار 10٪ بد
هزینه بیمه1.6٪ بد
پیش پرداخت مالیات 3٪بد
پیش دریافت درآمد( درصورت وجود)
                                              حسابهای دریافتنی-کارفرما بس
آیا این ثبتهای من صیحیح است؟درمورد مالیات بر ارزش افزوده وپیش پراخت مالیات تو ضیح بدید که چه رابطه ای با هم دارند میشه با هم تهاتر بشن که نشون بده چقد به اداره دارایی بدهکاریم چون شرکت ما مالیات بر ارزش افزوده صورت وضعیتهارا پرداخت نکرده وبدهکار فقط 3٪ مالیات تکلیفی را پرداخت کرده چون فیش آن را کار فرما پرداخت میکنه  ولی مالیات بر ارزش افزوده همرا با چک واریز به حساب بانکی شرکت میشه و پرداخت آن بر عهده شرکته .لطفا یکی تو ضیح بده برام چه ثبتی و چه محاسبه ای کنم که مورد قبول تر باشه ممنون میشم

با سلام ثبت شما صحيح مي باشد
و طبق گفته آقاي موسوي بهتره و حتما دو ماليات را جدا جدا نگه داريد كه بدانيد مانده ارزش افزودتون چقدره كه هر سه ماه يكبار مانده آن را طي چك روز به دارايي ارسال كنيد
اما در مورد پيش پرداخت ماليات شما پيشاپيش پرداخت ميكنيد تا زمان ارائه اظهارنامه مالياتي كه مقدار ماليات عملكردتون مشخص شد اين مقدار وجه فيش ها رو از آن كم ميكنيد و مابقي را طي چك روز با اصل فيش هاي پرداخت ماليات به
 دارايي ارسال ميكنيد

با سلام واحترام

از فرمایشات شما مشخصه مشمول ماده 141 قانون تجارت شده اید  اگر شرکت شما سهامی می باشد هیات مدیره باید هر چه سریعتر مجمع عمومی فوق العاده را دعوت به تشکیل نماید ، در ضمن افزایش سرمایه احتیاج به مصوبه مجمع عمومی فوق العاده دارد
بنده  به این صورت متوجه شدم که شما بعداز افزایش سرمایه می خواهید اظهار نامه خود را اصلاح نمایید ، اگر درست متوجه شده باشم ، تا پایان مرداد بیشتر وقت نداشتید که اظهار نامه را اصلاح نمایید در ضمن اگر اصلاحات مربوط به سال گذشته بوده باشد شما می توانید اظهار نامه را اصلاح نمایید.

با تقدیم احترام مجدد

باسلام
3% مالیات تکلیفی آخر سال با مالیات عملکرد در صورت قبولی و داشتن فیش واریز میسه که تهاتر بشه

با سلام و احترام

بله شما میتوانید از کسورات در تسویه حساب مالیات عملکرد خود استفاده فرمایید .