تالار تخصصی حسابداری

سلام
شما بايد بررسي كنيد طرف مقابل اسناد دريافتني در سال 91 چه حسابي است و ثبت اصلاحي را از اين حساب انجام دهيد .

سلام
سند ايجادي را عينا برگشت مي زنيد و شما نيز همين كار را كرديد و درست است .

ثبتهایی که مشاهده فرمودین در سال 91 زده شده است اسناد دریافتی ثبت اول وصول گریده شد اما اسناد دریافتنی ثبت دوم بابت بستن حساب همچنان باز است /تنها حساب شخص صفر شده است .و در سال 92 مانده دارد بابت اسناد دریافتنی

سلام
ثبت اول شما صحيح است
اسناد دريافتني  *****
                  حسابهاي دريافتني *****
                   آقاي الف
ولي منظور شما را از بستن حساب شخص در ثبت دوم ندانستم و فكر كردم اين ثبت اصلاحي است در حاليكه ظاهرا چنين نيست و بهر حال اگر اسناد ايرادي دارد و ميخواهد به آقاي الف برگردانيد ثبت فوق ( قسمتي از آن را ) برگشت بزنيد .

این شخص حسابش تسویه میباشد و این جا مشکل اسناد دریافتنی که موجودی اشتباه دارد و از سال 91 میباشد

ثبت اصلاحی آن را راهنمایی بفرمائید ؟

با سلام مجدد
شايد من خوب توضيح نمي دهم ولي اسناد دريافتني حسابي معين و با سرفصل كل حسابهاي دريافتني يا ساير حسابهاي دريافتني مي باشد و اين سرفصل جزء حسابهاي دائمي ما مي باشد كه با تراز اختتاميه بسته شده و در سال بعد با تراز افتتاحيه مجدد باز مي شود ، حال اگر ما بخواهيم حساب سال قبل اين حساب را اصلاح كنيم بايد طرف مقابل اين حساب را هنگام ثبت اوليه بيابيم و اين حساب را با حساب طرف مقابل اصلاح نمائيم ولي با اينكه طبق توضيحات سركار طرف مقابل اين حساب حسابهاي دريافتني است علت تسويه آن و اشتباه براي ما نامعلوم مي باشد و اگر تسويه شده ديگر اشتباه چيست و اگر اشتباه است ديگر تسويه معني ندارد و اگر بيش از توافق و مبلغ فروش به حساب آقاي الف منظور گرديده است بايد آن موقع با نامه كتبي مديرعامل از حساب سود و زيان سنواتي برگشت بدهيد .

با احترام