• linkedin

تالار تخصصی حسابداری در تلگرام


گروه تالار تخصصی حسابداری در تلگرام فعال است و همکاران در محیطی صمیمانه و تخصصی در کنار هم هستند

می توانید در قسمت جستجوی تلگرام
accmeta
را سرچ کرده و یا از لینک زیر وارد شوید

گروه
https://t.me/accmeta/

وارد شوید.


telegram_128-min - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا

این گروه جهت تبادل نظر و انتقال تجربه در بین همکاران حسابدار ایجاد شده است.

حضورتان را ارج می نهیم

Google


صفحه: [1] |   پایین

normal_post - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا نویسنده موضوع: ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار  (دفعات بازدید: 4557 بار)

0 کاربر و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

آفلاین erfaneh

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« : ۴ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۲:۲۴:۴۰ »
باسلام لطفابه سوالهای بنده پاسخ بدین که شدیدا دچارمشکل شدم

1-درسال 91زمان ثبت مالیات 90براساس برگهای اعلام شده دارایی حساب ذخیره مالیات بدهکاروپیش پرداخت بستانکارشده است ولی اشتباها ثبت پرداخت برگهای مالیاتی درسال گذشته زده نشده است وحساب ها بسته شده است آیا درسال جاری میتوان آن رااصلاح کرد.

2-فرض کنید که شرکتی درسال92به زیان رسیده وحساب پیش پرداخت مالیات مکسوره تکلیفی به سال بعدمنتقل شده درتیر93که اظهارنامه92 رابه دارایی اعلام میکندوباتوجه به اینکه شرکت به زیان رسیده مانده مبلغ پیش پرداخت مالیات مکسوره تکلیفی92 راچگونه باید دردفاترتعدیل وثبت نماید نماید .

متشکرمیشوم اگربنده رویاری کنید.

Linkback: https://irmeta.com/meta/b275/t17551/
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
همیشه ازخدا بخواه تو رو تمنای دلی کنه که مثل خودت پراز محبت باشه.....

بنر قبل از دومین ارسال در مرجع مالیات مستقیم

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #1 : ۴ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۳:۴۸:۱۰ »
نقل قول از: erfaneh در  ۴ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۲:۲۴:۴۰
باسلام لطفابه سوالهای بنده پاسخ بدین که شدیدا دچارمشکل شدم

1-درسال 91زمان ثبت مالیات 90براساس برگهای اعلام شده دارایی حساب ذخیره مالیات بدهکاروپیش پرداخت بستانکارشده است ولی اشتباها ثبت پرداخت برگهای مالیاتی درسال گذشته زده نشده است وحساب ها بسته شده است آیا درسال جاری میتوان آن رااصلاح کرد.

2-فرض کنید که شرکتی درسال92به زیان رسیده وحساب پیش پرداخت مالیات مکسوره تکلیفی به سال بعدمنتقل شده درتیر93که اظهارنامه92 رابه دارایی اعلام میکندوباتوجه به اینکه شرکت به زیان رسیده مانده مبلغ پیش پرداخت مالیات مکسوره تکلیفی92 راچگونه باید دردفاترتعدیل وثبت نماید نماید .

متشکرمیشوم اگربنده رویاری کنید.
سلام
1- آيا در سال 91 صورت مغايرت بانكي تهيه نكرده ايد كه متوجه عدم ثبت پرداخت ماليات شويد؟
2- آيا برگ ماليات قطعي براي شما آمده است و دارائي زيان شما را قبول نموده است ؟
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین erfaneh

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #2 : ۵ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۷:۲۴:۵۲ »
باسلام وتشکر ازاهالی خوب متا
درمورد سوال اول باید بگم که ازحساب صندوق استفاده شده.
ودرمورد سوال دوم تایید شده .
 لطفا باثبت توضیح دهید متشکرم
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
همیشه ازخدا بخواه تو رو تمنای دلی کنه که مثل خودت پراز محبت باشه.....

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #3 : ۶ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۲:۲۴:۳۲ »
نقل قول از: erfaneh در  ۵ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۷:۲۴:۵۲
باسلام وتشکر ازاهالی خوب متا
درمورد سوال اول باید بگم که ازحساب صندوق استفاده شده.
ودرمورد سوال دوم تایید شده .
 لطفا باثبت توضیح دهید متشکرم
سلام
1- چنين عمل نمائيد
ساير حسابهاي پرداختني
سازمان امور مالياتي  *****
                        ساير حسابهاي دريافتني
                             آقا / خانم ....          *****
و بايد صورتهاي مالي را نيز تجديد ارانه گردد .
2- ولي شما به سال 92 اشاره كرديد هنوز كه حسابهاي سال 92 بررسي نشده است تا ماليات آن قطعي شود وپس بنابراين تا قطعي نشدن و قبول يا عدم قبول زيان اقدامي نكنيد .
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین erfaneh

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #4 : ۶ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۸:۰۱:۳۵ »
باسلام وعرض پوزش درموردسوال دوم باید بگویم که سوال آن رااصلاح میکنم .
شرکت ما درسال91به زیان رسیده وحساب پیش پرداخت مالیات مکسوره تکلیفی به سال بعدمنتقل شده .باتوجه به زیان چگونه میتوانیم مبلغ پیش پرداخت مالیات مکسوره 91راتعدیل کنیم چراکه این مبلغ درجریان بستن حسابهای دائمی91 به سال 92منتقل شده است.لطفا باثبت توضیح دهید که چگونه مبلغ فوق رادرسال92تعدیل کنیم.
 
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
همیشه ازخدا بخواه تو رو تمنای دلی کنه که مثل خودت پراز محبت باشه.....

آفلاین erfaneh

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #5 : ۶ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۸:۰۷:۳۴ »
سلام
1- چنين عمل نمائيد
ساير حسابهاي پرداختني
سازمان امور مالياتي  *****
                        ساير حسابهاي دريافتني
                             آقا / خانم ....          *****

جناب مظفرنژادلطفاًتوضیح دهیدچراازحساب دریافتنی استفاده کردید.متشکرم
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
همیشه ازخدا بخواه تو رو تمنای دلی کنه که مثل خودت پراز محبت باشه.....

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #6 : ۷ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۰۸:۰۴:۱۵ »
نقل قول از: erfaneh در  ۶ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۸:۰۱:۳۵
باسلام وعرض پوزش درموردسوال دوم باید بگویم که سوال آن رااصلاح میکنم .
شرکت ما درسال91به زیان رسیده وحساب پیش پرداخت مالیات مکسوره تکلیفی به سال بعدمنتقل شده .باتوجه به زیان چگونه میتوانیم مبلغ پیش پرداخت مالیات مکسوره 91راتعدیل کنیم چراکه این مبلغ درجریان بستن حسابهای دائمی91 به سال 92منتقل شده است.لطفا باثبت توضیح دهید که چگونه مبلغ فوق رادرسال92تعدیل کنیم.
سلام
اگر بخواهيم  مبلغ پيش پرداخت را تعديل كنيم چنين بايد سند بزنيم كه مفهومي ندارد
سود و زيان سنواتي   *****
                           پيش پرداخت ماليات  *****
پس بنابراين اين مبلغ ( پيش پرداخت ماليات ) به سال بعد منتقل مي شود .
نقل قول از: erfaneh در  ۶ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۸:۰۷:۳۴
سلام
1- چنين عمل نمائيد
ساير حسابهاي پرداختني
سازمان امور مالياتي  *****
                        ساير حسابهاي دريافتني
                             آقا / خانم ....          *****

جناب مظفرنژادلطفاًتوضیح دهیدچراازحساب دریافتنی استفاده کردید.متشکرم
حساب صندوق شما بايد در سال قبل صفر شود و هرگز نبايد مانده بستانكار داشته باشد چون باعث رد دفاتر مي شود ولي اگر مانده بدهكار داشت و نتوانستيم در پايان سال مانده را به بانك واريز نمائيم به حساب ساير حسابهاي دريافتني و بنام صندقدار انتقال مي دهيم كه فرض ثبت بالا نيز اينست .
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین erfaneh

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #7 : ۷ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۲:۲۴:۵۸ »
باسلام وعرض پوزش درموردسوال دوم باید بگویم که سوال آن رااصلاح میکنم .
شرکت ما درسال91به زیان رسیده وحساب پیش پرداخت مالیات مکسوره تکلیفی به سال بعدمنتقل شده .باتوجه به زیان چگونه میتوانیم مبلغ پیش پرداخت مالیات مکسوره 91راتعدیل کنیم چراکه این مبلغ درجریان بستن حسابهای دائمی91 به سال 92منتقل شده است.لطفا باثبت توضیح دهید که چگونه مبلغ فوق رادرسال92تعدیل کنیم.
سلام
اگر بخواهيم  مبلغ پيش پرداخت را تعديل كنيم چنين بايد سند بزنيم كه مفهومي ندارد
سود و زيان سنواتي   *****
                           پيش پرداخت ماليات  *****
پس بنابراين اين مبلغ ( پيش پرداخت ماليات ) به سال بعد منتقل مي شود


باسلام خدمت شما جناب مظفرنژاد
باتوجه به فرمایش شما یعنی بایددرسال 92مانده حساب پیش پرداخت مالیات ثابت باشد وبه سال بعدمنتقل شود.اگرچنین شد پس این مبلغ چه زمانی بایدتعدیل شود.
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
همیشه ازخدا بخواه تو رو تمنای دلی کنه که مثل خودت پراز محبت باشه.....

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #8 : ۷ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۴:۴۹:۴۴ »
نقل قول از: erfaneh در  ۷ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۲:۲۴:۵۸

باسلام خدمت شما جناب مظفرنژاد
باتوجه به فرمایش شما یعنی بایددرسال 92مانده حساب پیش پرداخت مالیات ثابت باشد وبه سال بعدمنتقل شود.اگرچنین شد پس این مبلغ چه زمانی بایدتعدیل شود.
با سلام مجدد
هنگاميكه شركت به سود برسد و بخواهيد ماليات پرداخت نمائيم .

البته خوشحال خواهيم شد تا نظر ساير دوستان عزيز را نيز در اين مورد بدانيم .
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین b721947

xx - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا
پاسخ : ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار
« پاسخ #9 : ۶ شهریور ۱۳۹۴ - ۱۱:۰۵:۱۹ »
با سلام

اصولاً حساب پیش پرداختهای  مالیات در پایان سال، زمانی که ذخیره مالیات محاسبه می شود با مالیاتی که محاسبه می کنیم تهاتر می شود و در صورت کسری، این حساب بسته می شود اما در صورت وجود اضافه پرداختی، مانده حساب پیش پرداختهای  مالیات به سال بعد منتقل می شود.

ضمناً این حساب لزوماً تا زمان رسیدن به سود باز نمی ماند بلکه درخواست استرداد این اضافه پرداختی را به سازمان امور مالیاتی ارائه می کنم و با رعایت سایر شرایط این وجوه به مؤدی مسترد می شود مگر اینکه بنا به جهاتی تمایل به استرداد آن نداشته باشید، در این حالت حساب پیش پرداخت مالیات باز مانده و در صورت وجود بدهی مالیاتی در سال یا سالهای بعد جهت کاهش بدهی مالیاتی از اعتبار آن استفاده می شود.

با احترام
ip - ذخیره مالیات بدهکار و پیش پرداخت بستانکار - متا خارج شده است

بنر بعد از آخرین ارسال در مرجع مالیات مستقیم

صفحه: [1] |   بالا

* اشتراک و بوک مارک کردن این تاپیک در شبکه های اجتماعی

اشتراک گذاری از طریق facebook اشتراک گذاری از طریق linkedin اشتراک گذاری از طریق twitter

* موضوعات مرتبط (دامنه جستجو فقط در این انجمن)

xx
نوشتن دو رقم بدهکار و بستانکار روی یک خط

نویسنده عطارد

7 پاسخ ها
2204 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۳ دی ۱۳۹۲ - ۲۳:۱۵:۳۲
توسط مصطفی شریعتی
xx
پرداخت هزینه سنوات پرسنل - بدون ذخیره

نویسنده maedeh555

1 پاسخ ها
625 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۰ تیر ۱۳۹۴ - ۰۹:۰۹:۰۰
توسط فريدون مظفرنژاد
xx
ذخیره مالیات - برخورد ممیز با عدم ثبت مالیات

نویسنده amir maleki

6 پاسخ ها
1951 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۰ آبان ۱۳۹۵ - ۱۹:۵۸:۲۷
توسط amir maleki
xx
ذخیره مالیات عملکرد

نویسنده derek

2 پاسخ ها
2781 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۸ تیر ۱۳۹۲ - ۱۴:۱۳:۱۵
توسط DELFAN
xx
ذخیره مالیات در اظهارنامه

نویسنده elina67

4 پاسخ ها
3426 مشاهده 		آخرين ارسال ۲۷ تیر ۱۳۹۲ - ۱۵:۳۰:۱۴
توسط mohammad-acc
xx
تعریف ذخیره مالیات و ثبت حسابداری

نویسنده zohre bahrami

22 پاسخ ها
34269 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۵ خرداد ۱۳۹۲ - ۰۷:۳۴:۰۵
توسط فريدون مظفرنژاد