• linkedin


normal_post - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا نویسنده موضوع: ثبت مالیات تکلیفی چیست؟  (دفعات بازدید: 15661 بار)

0 کاربر و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

آفلاین nahvi

xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« : ۱۰ تیر ۱۳۹۲ - ۲۰:۴۰:۵۲ »
سلام دوستان

لطفا بفرمایید ثبت مالیات تکلیفی چیست؟



Linkback: http://irmeta.com/meta/b275/t15332/

بنر قبل از دومین ارسال در مرجع مالیات مستقیم

آفلاین فريدون مظفرنژاد

xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #1 : ۱۱ تیر ۱۳۹۲ - ۰۷:۳۰:۲۴ »
سلام

لطفا لينك ذيل را مطالعه كنيد .

http://irmeta.com/meta/b275/t10044/
در طوفانهای زندگی باخدا بودن بهتر از ناخدا بودن است .

                                                    دکتر علی شریعتی

آفلاین nimair

xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #2 : ۱۲ تیر ۱۳۹۲ - ۰۰:۰۶:۵۶ »
سلام به همه دوستان   
فرض کنید شرکت 1یا کارفرما به شرکت2یا پیمانکار بابت خدمات مالی که براش شرکت2 یا پیمانکار انجام داده است 100تومن باید بدهد که از این 100تومن 5تومن ان مالیات تکلیفی هستش                                                           
ثبت در دفاتر کارفرما                                                                                 ثبت در دفاتر پیمانکار
هزینه 100                                                                                                    بانک 95
    بستانکاران غیرتجاری مالیات تکلیفی5          پیش پرداخت مالیات تکلیفی یا سپرده مالیات 5
                                            بانک95                                                                   درامد 100
در هنگام پرداخت توسط کارفرما                                                              در اخر سال           
بستانکاران غیرتجاری مالیات تکلیفی5                                                بستانکاران غیرتجاری مالیات تکلیفی5 
                                             بانک 5                                                               پیش پرداخت مالیات تکلیفی یا سپرده مالیات 5
حالا از دوستان راهنمایی میخواستم که ایا ثبتهای من درست هستش یا نه؟
درصورت اشتباه بودن ثبتها اگه میشه ثبتهای درست را بزنید
     
خانه ای میسازیم به بلندای بهار
روی درخت احساس روی گلبرگ گل نسترنی
که از آن عشق خدا میروید

آفلاین nimair

xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #3 : ۱۵ تیر ۱۳۹۲ - ۲۰:۱۶:۲۸ »
سلام به همه دوستان
کسی از دوستان نمیتونه به من در مورد بالا کمک کنه؟
خانه ای میسازیم به بلندای بهار
روی درخت احساس روی گلبرگ گل نسترنی
که از آن عشق خدا میروید

آفلاین DELFAN

  • کاربر متایی
  • ******
  • index - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
  • تعداد ارسال: 1.834
  • متا امتیاز 18141 تومان
  • لیست کدهای من
  • تشکر و اهداء امتیاز به DELFAN
  • رای برای مدیریت : 21
  • يکي باش براي يک نفر،نه تصويري مبهم در خاطر صد نفر.
  • تخصص: حسابداری
  • سمت: حسابدار
  • سپاس شده از ایشان: 29
  • سپاس کرده از دیگران: 4
xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #4 : ۱۶ تیر ۱۳۹۲ - ۰۹:۳۸:۰۶ »
سلام به همه دوستان   
فرض کنید شرکت 1یا کارفرما به شرکت2یا پیمانکار بابت خدمات مالی که براش شرکت2 یا پیمانکار انجام داده است 100تومن باید بدهد که از این 100تومن 5تومن ان مالیات تکلیفی هستش                                                           
ثبت در دفاتر کارفرما                                                                                 ثبت در دفاتر پیمانکار
هزینه 100                                                                                                    بانک 95
    بستانکاران غیرتجاری مالیات تکلیفی5          پیش پرداخت مالیات تکلیفی یا سپرده مالیات 5
                                            بانک95                                                                   درامد 100
در هنگام پرداخت توسط کارفرما                                                              در اخر سال           
بستانکاران غیرتجاری مالیات تکلیفی5                                                بستانکاران غیرتجاری مالیات تکلیفی5  
                                             بانک 5                                                               پیش پرداخت مالیات تکلیفی یا سپرده مالیات 5
حالا از دوستان راهنمایی میخواستم که ایا ثبتهای من درست هستش یا نه؟
درصورت اشتباه بودن ثبتها اگه میشه ثبتهای درست را بزنید
     



سلام

 لطفا در مورد سرفصل به رنگ قرمز بیشتر توضیح بدید، و اینکه چرا پیش پرداخت رو به این حساب بستید.


من فک می کنم بهتره که در لحظه دریافت پیمانکار حساب کارفرما رو بدهکار کنه تا زمانی که قبض پرداخت مالیات رو دریافت کنه و بعد حساب کارفرما بستانکار و پیش پرداخت بدهکار بشه.
هواداران کویش را چو جان خویشتن دارم

آفلاین nimair

xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #5 : ۱۶ تیر ۱۳۹۲ - ۱۹:۲۶:۵۶ »
سلام به همه دوستان
خودمم زیاد بلد نیستم ولی تصورم این است که ما در حسابهایمان بابت مالیات تکلیفی سرفصلی داریم که با پرداخت مالیات ان را بدهکار میکنیم پس من هم پیش پرداخت  را به  بستانکاران غیرتجاری مالیات تکلیفی بستم تا مانده این حساب حاکی از پرداخت الباقی ما باشد باشد
 اگه میشه ثبت درست این مثال را بزنید
ممنون از لطف دوستان
خانه ای میسازیم به بلندای بهار
روی درخت احساس روی گلبرگ گل نسترنی
که از آن عشق خدا میروید

آفلاین DELFAN

  • کاربر متایی
  • ******
  • index - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
  • تعداد ارسال: 1.834
  • متا امتیاز 18141 تومان
  • لیست کدهای من
  • تشکر و اهداء امتیاز به DELFAN
  • رای برای مدیریت : 21
  • يکي باش براي يک نفر،نه تصويري مبهم در خاطر صد نفر.
  • تخصص: حسابداری
  • سمت: حسابدار
  • سپاس شده از ایشان: 29
  • سپاس کرده از دیگران: 4
xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #6 : ۱۷ تیر ۱۳۹۲ - ۰۸:۴۵:۰۴ »
سلام


 من از این روش استفاده می کنم، چون در لحظه پرداخت و شناسایی هنوز مشخص نیست که کارفرما این مبلغ رو به اداره دارایی واریز کنه یا نه، کارفرما رو در سند شناسایی به کل مبلغ بدهکار می کنم، یا در سند شناسایی در پرداخت به این شکل:
بانک                                                           97
بدهکاران/حساب کارفرما                                 3
                                       درآمد                              100

و بعد از اینکه از کارفرما قبض پرداخت مالیات به اسم پیمانکار رو دریافت کردم:

سایر حسابهای دریافتنی/پیش پرداخت بیمه        3
                              بدهکاران/حساب کارفرما              3


این حساب دقیقا مثل حساب پیش پرداخته و زمانی بسته میشه که مالیات قطعی شناسایی و به مبلغ مانده این حساب کمتر به دارایی پرداخت می کنیم.
هواداران کویش را چو جان خویشتن دارم

آفلاین javid far

xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #7 : ۶ شهریور ۱۳۹۲ - ۱۳:۰۵:۰۷ »
سلام و عرض ادب :

 1 - آیا شرکتهایی که تو کار انتشارات و چاپ آگهی هستند از مالیات معاف میباشند؟
2 - من بعنوان کارفرما درخواست چاپ در مجله جهت بازاریابی ازشون کردم طبق ماده 104 باید 3% مالیات تکلیفی آن را از حساب پیمانکار کسر و به حساب دارایی واریز کنم اگر جواب سوال اول بلی است در اینصور شرکت پیکانکار این فیشهای مکسوره که دیگه به کارش نمیاد؟
3 - دراینصورت باید کل مبلغ رو به شرکت پیمانکار پرداخت کنم یعنی من دوبار 3% در صورت نشون دادن آنها در دفاترم متحمل میشم

آفلاین f.shahrabi

  • مدیر موقت تالارحسابداری
  • *
  • تعداد ارسال: 156
  • متا امتیاز 7727 تومان
  • لیست کدهای من
  • تشکر و اهداء امتیاز به f.shahrabi
  • رای برای مدیریت : 3
  • تخصص: حسابداري
  • سمت: مدیر موسسه حسابداری
  • استان / شهر: تهران
  • سپاس شده از ایشان: 47
  • سپاس کرده از دیگران: 38
xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #8 : ۶ شهریور ۱۳۹۲ - ۱۴:۲۳:۳۸ »
با درود
طبق ماده 139 بند ل فعالیتهای انتشاراتی مطبوعاتی فرهنگی و هنری معاف هستند به شرط تسلیم اظهارنامه و داشتن مجوز فعالیت یا پروانه تاسیس از وزارت فرهنگ و ارشاد که معافیت آنها از زمان اخذ مجوز محاسبه می شود
2- به استناد تبصره 2 ماده 104 ((در مواردی که درآمد مذکور در این ماده کلا از پرداخت مالیات معاف باشد کسر علی الحساب مالیات به شرح فوق به شرط استعلام قبلی و کسب نظر اداره امور مالیاتی محل منتفی است))  و بهتر است در قرارداد منعقده شماره و تاریخ مجوز پروانه تاسیس انتشارات را درج کنید
و همچنین به موجب تبصره یک ماده 104 کارفرما موظف به ارسال قرارداد حداکثر تا سی روز به اداره دارایی می باشد.

آفلاین javid far

xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #9 : ۶ شهریور ۱۳۹۲ - ۱۶:۲۶:۴۵ »
با درود
طبق ماده 139 بند ل فعالیتهای انتشاراتی مطبوعاتی فرهنگی و هنری معاف هستند به شرط تسلیم اظهارنامه و داشتن مجوز فعالیت یا پروانه تاسیس از وزارت فرهنگ و ارشاد که معافیت آنها از زمان اخذ مجوز محاسبه می شود
2- به استناد تبصره 2 ماده 104 ((در مواردی که درآمد مذکور در این ماده کلا از پرداخت مالیات معاف باشد کسر علی الحساب مالیات به شرح فوق به شرط استعلام قبلی و کسب نظر اداره امور مالیاتی محل منتفی است))  و بهتر است در قرارداد منعقده شماره و تاریخ مجوز پروانه تاسیس انتشارات را درج کنید
و همچنین به موجب تبصره یک ماده 104 کارفرما موظف به ارسال قرارداد حداکثر تا سی روز به اداره دارایی می باشد.
با سلام و سپاس

قرارداد وجود نداره ولی صورت حساب بلی

آفلاین f.shahrabi

  • مدیر موقت تالارحسابداری
  • *
  • تعداد ارسال: 156
  • متا امتیاز 7727 تومان
  • لیست کدهای من
  • تشکر و اهداء امتیاز به f.shahrabi
  • رای برای مدیریت : 3
  • تخصص: حسابداري
  • سمت: مدیر موسسه حسابداری
  • استان / شهر: تهران
  • سپاس شده از ایشان: 47
  • سپاس کرده از دیگران: 38
xx - ثبت مالیات تکلیفی چیست؟ - متا
پاسخ : ثبت مالیات تکلیفی چیست؟
« پاسخ #10 : ۷ شهریور ۱۳۹۲ - ۱۰:۱۰:۲۷ »
با درود
اگر مبلغ صورتحساب بالاست و جریمه عدم ارائه آن هزینه ای قابل توجه برای شرکت ایجاد می کنه می تونید طی نامه ای با درج شماره صورتحساب و مبلغ و نام پیمانکار (ضمیمه نمودن صورتحساب) به دارایی اعلام کنید. و همونطور که قبلا خدمتتون عرض کردم بهتر است در نامه ارسالی شماره و تاریخ مجوز پروانه تاسیس را ذکر بفرمائید.

بنر بعد از آخرین ارسال در مرجع مالیات مستقیم


اشتراک گذاری از طریق facebook اشتراک گذاری از طریق linkedin اشتراک گذاری از طریق twitter