• linkedin


گروه تالار تخصصی حسابداری در تلگرام

می توانید در قسمت جستجوی تلگرام
accmeta یا metaacc
را سرچ کرده و یا از لینکهای زیر وارد شوید

گروه
https://t.me/accmeta/

دانلودسنتر
https://t.me/metaacc/

وارد شوید.


telegram_128-min - مبلغ مالیات بر ارزش افزوده فاکتورهای فروشی که مرجوع میشوند چگونه ثبت شوند؟ - متا

این گروه جهت تبادل نظر و انتقال تجربه در بین همکاران حسابدار ایجاد شده است.

حضورتان را ارج می نهیم

Google


normal_post - مبلغ مالیات بر ارزش افزوده فاکتورهای فروشی که مرجوع میشوند چگونه ثبت شوند؟ - متا نویسنده موضوع: مبلغ مالیات بر ارزش افزوده فاکتورهای فروشی که مرجوع میشوند چگونه ثبت شوند؟  (دفعات بازدید: 6015 بار)

0 کاربر و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

آفلاین سعدی مومیوند

با درود

اگر در سه ماهه اول فاکتوری به مبلغ 103 هزار با احتساب ارزش افزوده فروش رفته باشد و این فاکتور در سه ماهه سوم (شش ماه بعد) مرجوع شود ، مبلغ ارزش افزوده را کجا ثبت کنیم و چگونه از دارایی درخواست استرداد آن مبلغ را کنیم؟

با تشکر


Linkback: http://irmeta.com/meta/b1054/t5996/
***کسی که به من می آموزد ،از کسی که مرا دوست دارد با ارزش تر است***

بنر قبل از دومین ارسال در مرجع مالیات بر ارزش افزوده

آفلاین سعدی مومیوند

سلام

بحث ارزش افزوده به سال بر نمی گردد بلکه مبحث فصل است و زمانی که شما اظهارنامه را تکمیل میکنید تمام است. در اینجا واقعیت این است که ارزش افزوده قابل برگشت به خریدار نیست چون این سهم دولت از معامله است ضمن اینکه خریدار شما این ارزش افزوده را در اظهارنامه خود در بخش خرید بعنوان مطالبات از بخش فروش بعنوان بدهی باید کسر کرده باشد یعنی عملا" با برگشت آن به وی دوبار ایشان دریافت کننده میشوند.
در واقع این بخشی را که شما بعنوان ارزش افزوده بدهکار میکنید طی رسیدگی ممیزین ارزش افزوده رد خواهد شد.
***کسی که به من می آموزد ،از کسی که مرا دوست دارد با ارزش تر است***

آفلاین سعدی مومیوند

سلام

قابل اثبات است. ابتدا اینکه عرض کردم قبل از فصل با بعد از فصل فرق دارد و قبل از فصل شما برگشت از خرید بزن و کل فاکتور و ارزش افزوده را به خریدار میتوانی عودت دهی اما وقتی شما مالیات را به حساب دارائی ریختی مطلع هستید که این مالیات تکلیفی است و ما هنگام فروش مکلف به دریافت از مشتری هستیم و در اینجا قانون مالیات بر ارزش افزوده بحث استراداد را بیان میکند که خریدار شما مالیاتش توسط شما ریخته شده و باید درخواست استراداد کند که در قانون هم هست و شما نمیتوانید قیم شرکت دیگری شوید که مطمئنا" دارائی این مبلغ کسر شده شما را رد خواهد کرد.
نکته مهم اینکه خریدار وقتی جنس را مرجوع میکند باید به تبعات آن هم توجه کند و این مالیات وی است که باید خود وی پیگیری کند ضمن اینکه به احتمال زیاد بالا هم عرض کردم خود او از رقم مالیات فروش کسر کرده باشد.
***کسی که به من می آموزد ،از کسی که مرا دوست دارد با ارزش تر است***

آفلاین Afraei


آفلاین الی جون

سلام ببخشید نمیدونستم کجا باید سوالم مطرح بشه اما اگه میتونیم کمکم کنید لطفا.
سازمان ما یه قرارداد با یک شرکت ترجمه منعقد کرده به مبلغ 969570000ریال و 23 درصد بالاسری 223000000ریال که کل مبلغ 1192570000ریال میشه ارزش افزوده به عهده ما و مابقی کسورات به عهده شرکت مترجم.حالا من باید 3%مالیات و ارزش افزئده و 5%بیمه علی الحساب و 10% سپرده رو محاسبه کنم اما نمیدونم و در ثبتشم نمیدونم میشه لطفا کمک کنید خیلی فوری

آفلاین tali_1367

ضمن عرض سلام
دوست بزرگوار چرا ماليات بر ارزش افزوده 3 درصد الان 8 درصد مي باشد كه 5.3 به عنوان ماليات و 2.7 به عنوان عوارض است كه بايد شناسايي شود
لازم به توضيح است كه طبق مفاد قانوني ماليات بر ارزش افزوده بر طرف مقابل مي باشد يعني كسي كه خدماتي را ارائه مي دهد نه شما حال كه شما اين مسئله رو قبول دار شديد بايد جزء ساير هزينه هاي اداري به مبلغ 95.405.600 ريال شناسايي شود كه مورد عدم قبولي مميز صورت مي پذيرد .
آيا طرف مقابل (شركت مترجم فاكتور رسمي به شما ارائه مي دهد يا خير )

آفلاین الی جون

سلام مرسی از پاسختون .3 درصد مالیات تکلیفی و 8 درصد ارزش افزوده .خوب لان من باید با این همه عدد چیکار کنم؟

آفلاین nargess bolhassani

هزينه                           119257000
ماليات ارزش افزوده         95405600
                                  ماليات تكليفي                        3577710
                                  سپرده حسن انجام كار             119257000
                                  بيمه                                     56928500
                                  بستانكاران-شركت مترجم        34899390
البته تمام عنوان حسابها با توجه به تعريف نام حساب شما در سيستم ميباشد.
بيمه بعد از مفاصا حساب با تامين اجتماعي  مرجوع ميشود،سپرده حسن انجام كار با توجه به نحوه ي قرارداد به شركت مترجم مرجوع ميشود.

آفلاین nargess bolhassani

باسلام
 در مورد ماليات ارزش افزوده فاكتورهاي فروش مرجوعي، شما در دوره ي جاري ميتوانيد اين مبلغ را از فروش كسر كنيد(با توجه به اينكه در گزارش ماليات ارزش افزوده فروش خالص گزارش ميشود ) و به عنوان كاهنده ماليات اين دوره ي شما مي باشد.

بنر بعد از آخرین ارسال در مرجع مالیات بر ارزش افزوده


اشتراک گذاری از طریق facebook اشتراک گذاری از طریق linkedin اشتراک گذاری از طریق twitter

xx
ارزش افزوده فاکتورهایی که در سال قبل فروخته شده و در دوره مالی بعد مرجوع میشوند

نویسنده سعدی مومیوند

19 پاسخ ها
6411 مشاهده
آخرين ارسال ۱۱ دی ۱۳۹۴ - ۰۰:۰۳:۲۵
توسط علیرضا میرزایی
xx
مالیات بر ارزش افزوده در فاکتورهای چند آیتمی

نویسنده m.hojatollahi

2 پاسخ ها
710 مشاهده
آخرين ارسال ۳۰ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۴:۲۵:۴۶
توسط m.hojatollahi
xx
بنگاه ها و مشاغلی که مشمول دوره چهارم مالیات بر ارزش افزوده میشوند

نویسنده سعدی مومیوند

0 پاسخ ها
4636 مشاهده
آخرين ارسال ۲۳ شهریور ۱۳۸۹ - ۱۰:۱۵:۱۷
توسط سعدی مومیوند
xx
اصلاح مبلغ خرید در اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده

نویسنده sepidehh

3 پاسخ ها
2873 مشاهده
آخرين ارسال ۱۲ اسفند ۱۳۹۲ - ۱۵:۵۵:۲۶
توسط فريدون مظفرنژاد
xx
رند کردن مبلغ چک های صادره در وجه دارایی بابت مالیات و عوارض ارزش افزوده

نویسنده zahra1365

1 پاسخ ها
1042 مشاهده
آخرين ارسال ۳۱ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۰۹:۲۶:۵۰
توسط سجاد عسکری نژاد
xx
عنوان ارزش افزوده فروشی در سالهاي گذشته

نویسنده nargess bolhassani

4 پاسخ ها
767 مشاهده
آخرين ارسال ۲۳ فروردین ۱۳۹۴ - ۱۸:۱۵:۵۱
توسط کـوکـبـی