تالار تخصصی حسابداری

با سلام وخسته نباشیدخدمت همه اساتیدمحترم.

1 - مانده حساب مالیات بر ارزش افزوده خرید 000/30 ریال (بطورفرضی)
2- اگردرزمان فروش کالابه مبلغ 000/000/1 ریال طبق توافق طرفین خریدار 6% مالیات برارزش افزوده فروش را نپردازدو پرداخت آن بعهده فروشنده باشد آیا ثبت های ذیل درسه ماهه دوم گزارش مالیات برازرش افزوده در دفاترفروشنده صحیح می باشد.؟ممنون میشم اگر راهنمایی فرمایید.باتشکر.
هزینه مالیات برارزش افزوده 000/60
                         دارایی (مالیات برارزش افزوده فروش )000/60
ثبت پرداخت مالیات برارزش افزوده از حساب شرکت .
درزمان پرداخت :
دارایی 000/60                                                                       000/30=000/30-000/60
                    ارزش افزوده خرید000/30
                     بانک              000/30

آیا پرداخت مالیات برارزش افزوده( بجای خریدار)ازحساب شرکت وبه حساب هزینه بردن درسته ؟

Linkback: https://irmeta.com/meta/b1054/t16108/

با سلام خدمت شما همکارگرامی

بحثی در خصوص پرداخت وجودنداردشرکت مابه التفاوت مبلغ مذکور را به دارایی پرداخت کرده ودرگزارشات فصلی ومالیات برارزش افزوده نیزواردنموده ایم .منظورمن نحوه ثبت حسابداری پرداخت6% ازحساب شرکت وصفرکردن مانده حساب ارزش افزوده خریداست؟باتشکر

باسلام

پس این 6% که ما از حساب شرکت پرداخت کرده ایم تحت چه سرفصلی باید سند بزنم؟

باسلام
بنده با نحوه ثبت سند حسابداری درزمان فروش کالا بدون دریافت ارزش افزوده از خریدار وصفر کردن مانده حساب ارزش افزوده خرید درپایان سه ماهه دوم امسال  مشکل دارم .نحوه ثبت سند حسابداری مثال فوق  که عرض کردم به جه صورت خواهد بود؟ممنون میشم راهنمایی بفرمایید.باتشکر

باسلام
بنده با نحوه ثبت سند حسابداری درزمان فروش کالا بدون دریافت ارزش افزوده از خریدار وصفر کردن مانده حساب ارزش افزوده خرید درپایان سه ماهه دوم امسال  مشکل دارم .نحوه ثبت سند حسابداری مثال فوق  که عرض کردم به جه صورت خواهد بود؟ممنون میشم راهنمایی بفرمایید.باتشکر

فروش:  حسابهاي دريافتني         000/060/1
                                     فروش                 000/000/1
                                    ارزش افزوده          000/60

           موجودي نقد وبانك         000/000/1
           تخفيفات                      000/60
                                      حسابهاي دريافتني        000/060/1
 
  پرداخت ماليات برارزش افزوده با احتساب مانده 000/30 بدهكار ارزش افزوده واحتساب 000/60 ارزش افزوده فروش
        مانده بدهكار ارزش افزوده  (بابت خريد)       000/30
        ارزش افزوده فروش                                 (000/60)
                                                            ----------------
        مانده بستانكار ارزش افزوده                     000/30

                ارزش افزوده       0000/30
                                موجودي نقد وبانك    000/30

باسلام

درخصوص سئوال آخر آقای امیر مهدی باز هم عرض میکنم که صرفنظر از اینکه شما از خریدار 6% را وصول میکنید یا خیر میبایستی هم سند حسابداری صادر کنید وهم پرداخت کنید لذا حساب 6% فروش شما به نسبت فروش بستانکار شده و با پرداخت به دارایی بدهکار میشود ، فقط طلب شما از خریدار میماند که در صورت عدم وصول به حساب مطالبات مشکوک یا سوخت شده منتقل خواهد شد .

درخصوص فرمایشات آقای بهنام هم عرض کنم مگر میشود بعد از صدور فاکتور تخفیفات نقدی را سند بزنیم ، تخفیفات نقدی فروش میبایست در فاکتور فروش لحاظ شود که تاثیر خود را بر ارزش افزوده هم داشته باشد .