• linkedin

تالار تخصصی حسابداری در تلگرام


گروه تالار تخصصی حسابداری در تلگرام فعال است و همکاران در محیطی صمیمانه و تخصصی در کنار هم هستند

می توانید در قسمت جستجوی تلگرام
accmeta
را سرچ کرده و یا از لینک زیر وارد شوید

گروه
https://t.me/accmeta/

وارد شوید.


telegram_128-min - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا

این گروه جهت تبادل نظر و انتقال تجربه در بین همکاران حسابدار ایجاد شده است.

حضورتان را ارج می نهیم

Google


صفحه: [1] |   پایین

normal_post - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا نویسنده موضوع: پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟  (دفعات بازدید: 3166 بار)

0 کاربر و 1 مهمان درحال دیدن موضوع.

آفلاین سعدی مومیوند

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« : ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۱:۱۲:۱۲ »
با سلام

برای شرکتی در اسفند ماه سال 90 پیش فاکتور صادر شده و ارزش افزوده آن معادل 5% محاسبه شده است. شرکت فوق چک را به تاریخ 91.12.28 صادر اما در 92.01.15 تحویل شرکت فروشنده نموده و درخواست فاکتور دارد. با توجه به اینکه مبلغ فوق در سال قبل در حسابهای شرکت خریدار ثبت و در سال بعد به شرکت فروشنده تحویل شده و از طرفی شرکت خریدار درخواست فاکتور با ارزش افزوده 5% را دارد باید چه رویه ای اعمال گردد؟

با درود

Linkback: https://irmeta.com/meta/b1054/t15104/
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است
***کسی که به من می آموزد ،از کسی که مرا دوست دارد با ارزش تر است***

بنر قبل از دومین ارسال در مرجع مالیات بر ارزش افزوده

آفلاین f.shahrabi

  • مدیر موقت تالارحسابداری
  • *
  • تعداد ارسال: 156
  • متا امتیاز 7727 تومان
  • لیست کدهای من
  • تشکر و اهداء امتیاز به f.shahrabi
  • رای برای مدیریت : 3
  • تخصص: حسابداري
  • سمت: مدیر موسسه حسابداری
  • استان / شهر: تهران
  • سپاس شده از ایشان: 47
  • سپاس کرده از دیگران: 38
xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #1 : ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۱:۴۱:۵۷ »
با درود
 به نظر بنده اگر تحویل جنس در سال 92 بوده باشد، اشتباه از شرکت خریدار است چون پیش فاکتور تا زمانی که رسمی نشده نباید در حسابها آورده شود. این وظیفه اونهاست که گزارش ارزش افزوده اسفند خود را اصلاح کنند. و از بابت چک هم خریدار میتواند در حساب پیش پرداخت های خود ثبت کند.
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است

آفلاین سعدی مومیوند

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #2 : ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۲:۲۸:۱۵ »
نقل قول از: mahsa.sohrabian در  ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۱:۴۱:۵۷
با درود
 به نظر بنده اگر تحویل جنس در سال 92 بوده باشد، اشتباه از شرکت خریدار است چون پیش فاکتور تا زمانی که رسمی نشده نباید در حسابها آورده شود. این وظیفه اونهاست که گزارش ارزش افزوده اسفند خود را اصلاح کنند. و از بابت چک هم خریدار میتواند در حساب پیش پرداخت های خود ثبت کند.

با تشکر از نظر جنابعالی

گزینه های متفاوتی برای حل مساله فوق وجود دارد ضمن اینکه تغییر اظهارنامه از سمت ارگانهای دولتی که معمولا گردش بالایی دارند به خاطر یک سند از طرف یک شرکت بازرگانی به راحتی از طرف ایشان قابل قبول نیست و با مقاوت شرکت خریدار مواجه می شود.
ضمن اینکه در پیش فاکتورها مهلت اعتبار تعریف میشود که پیش فاکتور فوق یک ماهه بوده و در 91.12.25 صادر گردیده و چک هم در مهلت مقرر صادر شده.

مثلا روشهای دیگر عبارتند از
1. پرداخت 1% مغایرت از طرف شرکت فروشنده
2. اصلاح اظهارنامه خریدار
3. ثبت فاکتور فروش در سال قبل و اطلاح اظهارنامه فروشنده
4. اصلاح قیمت فروش به نحوی که قیمت کالا با احتساب 6% معادل 5% سال قبل شود
و احتمالات دیگر که شاید به ذهن بنده نمیرسد.

بنده به دنبال روش منطقی و قابل دفاع مالیاتی هستم

با درود
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است
***کسی که به من می آموزد ،از کسی که مرا دوست دارد با ارزش تر است***

آفلاین حبیبی

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #3 : ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۲:۳۲:۲۳ »
نقل قول از: سعدی مومیوند در  ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۱:۱۲:۱۲
با سلام

برای شرکتی در اسفند ماه سال 90 پیش فاکتور صادر شده و ارزش افزوده آن معادل 5% محاسبه شده است. شرکت فوق چک را به تاریخ 91.12.28 صادر اما در 92.01.15 تحویل شرکت فروشنده نموده و درخواست فاکتور دارد. با توجه به اینکه مبلغ فوق در سال قبل در حسابهای شرکت خریدار ثبت و در سال بعد به شرکت فروشنده تحویل شده و از طرفی شرکت خریدار درخواست فاکتور با ارزش افزوده 5% را دارد باید چه رویه ای اعمال گردد؟

با درود
خوب مگه جز بدهی های شرکت نبوده؟ ویا پیش فاکتور رو به فاکتور تبدیل نکرده است؟
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است

آفلاین حبیبی

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #4 : ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۲:۳۴:۲۱ »
نقل قول از: سعدی مومیوند در  ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۲:۲۸:۱۵
با تشکر از نظر جنابعالی

مثلا روشهای دیگر عبارتند از
1. پرداخت 1% مغایرت از طرف شرکت فروشنده
2. اصلاح اظهارنامه خریدار
3. ثبت فاکتور فروش در سال قبل و اطلاح اظهارنامه فروشنده
4. اصلاح قیمت فروش به نحوی که قیمت کالا با احتساب 6% معادل 5% سال قبل شود
و احتمالات دیگر که شاید به ذهن بنده نمیرسد.

بنده به دنبال روش منطقی و قابل دفاع مالیاتی هستم

با درود
شما برای پیش فاکتور چه سندی زدید؟ وچرا میخواهید اصلاح کنید؟ کالای را در چه سالی تحویل داده اید؟
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است

آفلاین سعدی مومیوند

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #5 : ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۲:۵۵:۰۲ »
نقل قول از: آنوشا در  ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۲:۳۲:۲۳
خوب مگه جز بدهی های شرکت نبوده؟ ویا پیش فاکتور رو به فاکتور تبدیل نکرده است؟

نقل قول از: آنوشا در  ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۲:۳۴:۲۱
شما برای پیش فاکتور چه سندی زدید؟ وچرا میخواهید اصلاح کنید؟ کالای را در چه سالی تحویل داده اید؟

همانطور که میدانید صدور پیش فاکتور تعهد آور است. وقتی پیش فاکتور در سال 91 صادر شده انتظار میرود خریدار پس از قبول آن مبلغ را به فروشنده منتقل یا تعهدات پرداخت و ترتیب پرداخت دهد. لذا قبول پیش فاکتور در روزهای پایانی سال 91 بوده و این مساله داخل سازمان خریدار تمام شده بوده است در صورتی که مدت زمان انتقال قبول خرید از طرف خریدار به فروشنده حدودا 17 روز طول کشیده که باعث شده اطلاع قبولی در سال بعد به فروشنده اعلام گردد. حالا مساله این است: خریدار می گوید ما پیش فاکتور را در سال 91 قبول کرده ایم و مبلغ معادل پیش فاکتور 91 چک صادر شده است و فروشنده هم می گوید قبول پیش فاکتور در سال 92 اعلام شده و چون سال مالی تغییر کرده و ارزش افزوده هم 1% اضافه شده باید چک مجددا به مبلغ جدید با ارزش افزوده 6% صادر گردد

با تشکر
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است
***کسی که به من می آموزد ،از کسی که مرا دوست دارد با ارزش تر است***

آفلاین f.shahrabi

  • مدیر موقت تالارحسابداری
  • *
  • تعداد ارسال: 156
  • متا امتیاز 7727 تومان
  • لیست کدهای من
  • تشکر و اهداء امتیاز به f.shahrabi
  • رای برای مدیریت : 3
  • تخصص: حسابداري
  • سمت: مدیر موسسه حسابداری
  • استان / شهر: تهران
  • سپاس شده از ایشان: 47
  • سپاس کرده از دیگران: 38
xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #6 : ۹ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۰:۴۳:۴۱ »
با درود

من تجربه ای تقریبا مشابه همین مورد داشته ام  که شرکت ما بعنوان فروشنده فاکتور در سال 91 صادر کرده بود و خریدار در انتهای سال 90 پیش فاکتور را در دفاترش ثبت کرده بود  که البته در اینجا مقصر واقعی خریدار بود ( هیچ تعهدی در انتهای پیش فاکتور درج نشده بود و منتظر تایید آن از طرف خریدار بودیم) و حاضر به اصلاح نشد و ماهم فروش را در سال 90 اعلام نکرده بودیم. در موقع رسیدگی خوشبختانه علی الراس نشدیم ولی ممیز ما هم خیلی سختگیر بود و به راحتی این مسئله را نپذیرفت و باوجود مشاهده تاریخ فاکتور فروش و کنترل سریال ملخی فاکتورها و ارائه کلی توضیحات، از ما دفتر روزنامه سال 91 که آن فاکتور در آن ثبت شده بود را درخواست کرد تا اثبات شود که درآمد کتمان شده ای وجود نداشته است و واقعا این رویداد در سال 91 اتفاق افتاده است.
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است

آفلاین f.shahrabi

  • مدیر موقت تالارحسابداری
  • *
  • تعداد ارسال: 156
  • متا امتیاز 7727 تومان
  • لیست کدهای من
  • تشکر و اهداء امتیاز به f.shahrabi
  • رای برای مدیریت : 3
  • تخصص: حسابداري
  • سمت: مدیر موسسه حسابداری
  • استان / شهر: تهران
  • سپاس شده از ایشان: 47
  • سپاس کرده از دیگران: 38
xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #7 : ۹ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۰:۵۴:۱۴ »
خوشبختانه چون تاریخ این رویداد اوایل سال 91 بود، نوشتن همون چند صفجه اول دفتر کفایت می کرد.
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است

آفلاین araz.ss

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #8 : ۵ تیر ۱۳۹۲ - ۱۲:۰۶:۳۰ »
نقل قول از: سعدی مومیوند در  ۸ خرداد ۱۳۹۲ - ۱۱:۱۲:۱۲
با سلام

برای شرکتی در اسفند ماه سال 90 پیش فاکتور صادر شده و ارزش افزوده آن معادل 5% محاسبه شده است. شرکت فوق چک را به تاریخ 91.12.28 صادر اما در 92.01.15 تحویل شرکت فروشنده نموده و درخواست فاکتور دارد. با توجه به اینکه مبلغ فوق در سال قبل در حسابهای شرکت خریدار ثبت و در سال بعد به شرکت فروشنده تحویل شده و از طرفی شرکت خریدار درخواست فاکتور با ارزش افزوده 5% را دارد باید چه رویه ای اعمال گردد؟

با درود
آقای مومیوند فروش شما در سال 1392 اتفاق افتاده است. چک دریافتی در سال 1391 را پیش دریافت ثبت کرده اید؟
ثبت جنابعالی برای رویداد سال 1390 چه بوده است؟
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است

آفلاین musavi

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #9 : ۹ مرداد ۱۳۹۳ - ۱۳:۳۷:۵۴ »
سلام پیش فاکتور دال بر خرید یا فروش نمی باشد و می بایست بعنوان پیش دریافت یا پیش ژرداخت یا علی الحساب ثبت گردد تا زمانیکه معامله کاملا محقق گردد .لذا نمی بایست در سال قبل بعنوان خرید یا فروش ثبت می شد.
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است

آفلاین مهدی آسیابان

xx - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا
پاسخ : پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟
« پاسخ #10 : ۱۱ مرداد ۱۳۹۳ - ۱۵:۱۱:۲۰ »
دوستان سلام
انچه مسلم هست و همه دوستان بهش اشاره کردن که ملاک ثبت شما یک پیش قاکتور نمی تونه باشه و فاکتور اصلی ملاک عمل قرار میگیره نهایت این ماجرا بر میگرده به یه نامه از طرف دارایی که به شما اعلام میکنه خرید اعلامی از شرکت x به مبلغ a  ریال می باشد اگر همینه که تایید کنید در غیرذ این صورت مستندات ارائه کنید شما هم مستندات خود رو ارائه می کنید و قابل توجیه که اونها در یه دوره زودتر ثبت کردن و اونچه مسلمه از این بابت مشکلی گریبان گیر شما نخواهد بود
موفق باشید
ip - پیش فاکتور در سال قبل و فاکتور در سال جدید!!! مالیات چد درصد؟ - متا خارج شده است
هرجا چراغی روشنه،از ترس تنها بودنه
            ای ترس تنهائی من،اینجا چراغی روشنه

بنر بعد از آخرین ارسال در مرجع مالیات بر ارزش افزوده

صفحه: [1] |   بالا

* اشتراک و بوک مارک کردن این تاپیک در شبکه های اجتماعی

اشتراک گذاری از طریق facebook اشتراک گذاری از طریق linkedin اشتراک گذاری از طریق twitter

* موضوعات مرتبط (دامنه جستجو فقط در این انجمن)

xx
اشتباه تخصیص درصد در فاکتور ارزش افزوده

نویسنده DELFAN

6 پاسخ ها
2120 مشاهده 		آخرين ارسال ۲۹ فروردین ۱۳۹۱ - ۱۵:۱۷:۰۵
توسط مرتضایی
xx
صدور فاکتور جدید و تعدیل ارزش افزوده

نویسنده omidmail2

1 پاسخ ها
1447 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۲ اردیبهشت ۱۳۹۲ - ۱۳:۳۰:۵۲
توسط فريدون مظفرنژاد
xx
آیا فاکتور هزینه ها مشمول مالیات است؟

نویسنده الهام ریاحی

6 پاسخ ها
4078 مشاهده 		آخرين ارسال ۶ شهریور ۱۳۹۴ - ۱۷:۱۴:۰۴
توسط b721947
xx
جا مانده ثبت فاکتور دارای مالیات

نویسنده م. محمدی

0 پاسخ ها
703 مشاهده 		آخرين ارسال ۲ اسفند ۱۳۹۶ - ۱۲:۲۸:۲۶
توسط م. محمدی
xx
مالیات این فاکتور چطور میشه؟

نویسنده vahid313

3 پاسخ ها
1929 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۰ خرداد ۱۳۹۱ - ۱۹:۱۲:۲۹
توسط سعدی مومیوند
xx
ابطال فاکتور مالیات ارزش افزوده

نویسنده gol gol

9 پاسخ ها
8070 مشاهده 		آخرين ارسال ۱۴ اردیبهشت ۱۳۹۳ - ۱۸:۴۰:۱۲
توسط محسن نادری