سلام
دوستان هم فرمايش مدير كل دفتر فني صحيح است هم فرمايش جناب وفادار.چون عدم عمل به تعهدات قانوني توسط وام گيرنده خود يك تخلف اشكار است و به همين دليل حرف اداره دارايي صحيح است چون رويداد مالي ثبت نشده است.در زمان اخذ وام ما بايد ثبت كنيم وجوه نقد بدهكار و وام بستانكار و در قبال ان خريد يا دارائي بدهكار وجوه نقد بستانكار تا نشان دهيم كه وام ما صرف خريد كالا يا داريي شده طبق قرارداد با بانك عامل حالا ما چون پول را گرفته ايم مستقيم برديم به حساب شركا يا وجوه نقد ولي با تغيير نحوه افشا همه چيز درست ميشود.به شرح ذيل
خريد/دارايي/سفارشات*
بستانكاران *
بابت ثبت پيش فاكتور
بستانكاران*
وام*
بابت دريافت وام مشاركت و تسويه خريد/داراديي/سفارشات
وجوه نقد*
بستانكاران*
بابت عودت وجه توسط خريد/دارايي/سفارشات
بستانكاران*
خريد/دارايي/سفارشات
بابت فسخ قرارداد خريد/دارايي/سفارشات
اگر اينجوري نمايش دهيد همه چيز درست ميشه
چون در روش متداول شما پرداخت وجه به فروشنده و همچنين عودت و فسخ قرارداد را نشان نداده ايد پس عمل اداره دارايي صحيح است.
البته ثبتها بصورت ساده فقط براي روشن شدن مسئله است.
با سلام مجدد
ضمن تاييد ثبتهاي جناب آقاي رئيسي عزيز بعنوان اولين و آخرين علاج ، چند نكته قابل ذكر است :
1- منظور جناب وفادار ثبت پيش فاكتور است كه طبق اصول حسابداري ثبتي ندارد در حاليكه مدير كل دفتر فني به اين نكته يا توجه نكرده يا توجه كرده ( كه حتما متوجه شده ) ولي بهر حال بايد بهانه اي براي رد دفاتر داشته باشد .
2- آقاي داود دشتي عزيز در سال 90 اين وام را گرفته كه حتما ( البته اميدوارم ) وام را ثبت نموده باشد ولي پيش فاكتور را ثبت نكرده است كه ديگر علاجي براي اين نيست جزء آغاز مراحل اعتراض كه نهايتا يا قسمتي از علي الراس كم بشود يا نشود .
3- با اين وجود ثبتهاي جناب رئيسي ثبتهاي درست است و هنگام وقوع اين رويداد مالي بايد انجام بگيرد .
با احترام